Зарубежный опыт страхование финансовых рисков. Страхование банковских рисков

480 руб. | 150 грн. | 7,5 долл. ", MOUSEOFF, FGCOLOR, "#FFFFCC",BGCOLOR, "#393939");" onMouseOut="return nd();"> Диссертация - 480 руб., доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников

240 руб. | 75 грн. | 3,75 долл. ", MOUSEOFF, FGCOLOR, "#FFFFCC",BGCOLOR, "#393939");" onMouseOut="return nd();"> Автореферат - 240 руб., доставка 1-3 часа, с 10-19 (Московское время), кроме воскресенья

Канаматов Кемал Маджирович. Страхование банковских рисков: Дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10: Москва, 1998 224 c. РГБ ОД, 61:00-8/345-1

Введение

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

2. Рисковый характер банковской деятельности и страховая защита как один из методов управления банковским риском- 26

3. Классификация видов страхования банковских рисков 48

ГЛАВА II. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1. Зарубежный опыт страхования банковских рисков 68

2. Исторический аспект развития страхования банковских рисков 101

в Российской Федерации

3. Характеристика видов страхования банковских рисков на стра- 113

ховом рынке Российской Федерации

ГЛАВА III. ПЕРСПЕКТИВНЫЕ СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ И ВОЗМОЖНОСТИ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ НА РОССИЙСКОМ СТРАХОВОМ РЫНКЕ

1. Проблемы страховой защиты банковских вкладов 133

2. Страховая защита рынка банковских пластиковых карт 152

3. Перспективы совершенствования взаимоотношений страховых 172

компаний и коммерческих банков в Российской Федерации

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 187

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 191

ПРИЛОЖЕНИЯ 199

Введение к работе

В течение последних десяти лет, с конца восьмидесятых годов, мы могли наблюдать быстрое развитие финансового рынка в Российской Федерации. В первую очередь, на фоне этого роста особенно выделялось увеличение роли банков в экономике страны, их становление и дальнейшее развитие. К настоящему моменту, по состоянию на 1 декабря 1998 года, всего по России насчитывается 2498 за-

регистрированных коммерческих банков, из них 1509 реально действующих 1 .

Системный финансовый кризис, имеющий место в нашей стране и затронувший без исключения все отрасли народного хозяйства, несомненно повлияет на количество банков, которые смогут выжить и действовать дальше, но в любом случае сохраняется рынок, связанный с работой коммерческих банков, как субъектов хозяйственно-экономической деятельности. Возможно, что в послекризис-ное время прекратится экстенсивное развитие банковской сферы, но необходимость существования системы коммерческих банков как важной составляющей рыночной экономики, имеет определяющее значение для реформирования народного хозяйства Российской Федерации.

Необходимость преодоления острого финансово-экономического кризиса и реформирования экономики на современном этапе, поставили перед страховой отраслью Российской Федерации ряд актуальных проблем, требующих решения. Одной из таких проблем является обеспечение эффективной страховой защиты в банковской сфере народного хозяйства.

Взаимодействие двух различных секторов финансового рынка - банковского и страхового, в течение периода своего развития прошло несколько этапов. Характер взаимоотношений банков и страховых компаний вплоть до настоящего времени является очень малоизученной проблемой. Очень мало экономических

* исследований, которые бы пытались рассмотреть и проанализировать характер
этих связей.

1 Официальный сервер Центрального банка РФ в компьютерной сети "ИНТЕРНЕТ" - .

Данная работа, возможно, является одной из первых попыток в российской экономической практике, рассмотреть коммерческий банк как субъект страховых отношений и как объект коммерческого интереса страховщика.

В настоящее время российские банки ограничиваются, в основном, двумя видами страхования - страхования имущества банка и инкассаторских перевозок. Практической целью данного исследования является определение максимально полного «пакета страховых услуг», который могут предложить российские страховые компании коммерческим банкам для защиты имущественных интересов последних. Однако, эта практическая задача не может быть решена без теоретического обоснования понятия банковского риска, страхового банковского риска, классификации видов страхования банковских рисков.

В современных изданиях, в том числе, даже в специальных, под страхованием банковских рисков, почти всегда, ошибочно понимается создание банком резервных фондов, резервирование части средств в виде отчислений в Центральном банке РФ (создание централизованного страхового фонда), операции хеджирования и другие.

Страховые компании рассматривают банк, как субъект страховых правоотношений, имеющий две группы страховых интересов. Первая группа объединяет традиционные риски, характерные для всех хозяйствующих субъектов (имущество, транспорт, профессиональная ответственность работников и другие). Наличие второй группы страховых интересов определяется тем, что в деятельности коммерческого банка существует огромное количество рисков, связанных со спецификой именно этого вида деятельности. Современный коммерческий банк - это сложный субъект хозяйственной деятельности, совершающий большое количество различных операций и имеющий широкий круг клиентов, партнеров и контрагентов. От отлаженной работы банка зависит функционирование всех отраслей народного хозяйства. Кроме того, стабильная работа банковской сферы имеет большое социальное значение.

Именно поэтому, страхование банковских рисков необходимо рассматривать как комплексный вид, т.е. страхование, совмещающее в себе различные от-

расли, виды и подвиды страховой деятельности. В качестве аналога можно привести страхование строительно-монтажных рисков, которое заключает в себе три основных вида страхования - строительно-монтажных работ, гражданской ответственности перед третьими лицами и страхование послепусковых гарантийных обязательств, а также ряд дополнительных - страхование рабочих от несчастных случаев, грузоперевозок и другие.

Все это свидетельствует об актуальности темы диссертационного исследования, в котором изучаются страховые интересы коммерческих банков и его контрагентов, отношения между страховщиком и страхователями, возникающие по договорам страхования банковских рисков, вопросы, связанные с проблемами развития и созданием необходимых стимулов для дальнейшего расширения сфер страхования на банковском рынке.

Одной из важных задач нашей работы является определение страховых интересов коммерческих банков и выявление именно тех сфер банковской деятельности, где страховая защита наиболее эффективна по сравнению с другими методами минимизации рисков и использование возможностей коммерческого страхования в банковском бизнесе.

Другими задачами данного диссертационного исследования является построение классификации видов страхования банковских рисков, анализ и изучение накопленного опыта страхования банковских рисков за рубежом и в нашей стране за последние годы, разработка страховых продуктов, которые могут быть предложены отечественными страховщиками для российских коммерческих банков, исследование страхования в таких конкретных направлениях деятельности банка, как депозитные операции и рынок банковских пластиковых карт. Кроме того, в работе будут проанализированы и определены пути дальнейшего развития взаимоотношений между страховщиками и банками в Российской Федерации.

fc настоящее время этим проблемам уделяют большое внимание такие известные российские экономисты как Коломин Е.В., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Ор-ланюк-Малицкая Л.А. Севрук В.Т., Сплетухов Ю.А., а также иностранные авторы Napmen W.J., Rose P.S., Brown R.F.

При проведении данного исследования были использованы труды отечественных и зарубежных ученых в области страхового и банковского дела.

Работа выполнена на основе изучения, обобщения и анализа законодательства Российской Федерации, официальных материалов органов государст-

венной власти Российской Федерации, включая Правительство РФ, Государственную Думу, Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ и Центральный банк РФ.

В процессе исследования использовались работы практические материалы российских страховых организаций и коммерческих банков, а также иностранные первоисточники. Широко использовались материалы периодической печати, в основном экономические журналы и газеты.

Были использованы статистические данные, опубликованные в периодических изданиях, а также в материалах Департамента страхового надзора Мини-стерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Министерства внутренних дел РФ, страховых и банковских специальных печатных и компьютерных изданиях.

Экономическая категория страховой защиты и ее использованиє в банковской сфере

В современном русском языке понятие «страхование» определяется как «система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий»1. В теории страхования данный термин трактуется следующим образом: "страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного или иного угцерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам"2. В основном правовом документе, определяющем порядок и способы проведения страхования, то есть в Законе РФ "Об организации страхового дела" приводится следующее определение:

«Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

Другими словами, страхование представляет собой совокупность (систему, комплекс) экономических отношений по поводу образования, за счет взносов (платежей, премий) юридических и физических лиц, у специализированных предприятии (страховых организаций - страховщиков) целевых фондов, предназначаемых для выплат страхового возмещения и страхового обеспечения в заранее обусловленных договорами страхования размерах, с заранее установленными юридическими и физическими лицами (страхователями, застрахованными, выгодоприобретателями) при наступлении оговоренных в договоре страхования событий (страховых случаев), повлекших за собой имущественный ущерб, потерю дохода или материальную ответственность лица, заключившего договор страхования, а также в иных, предусмотренных действующим законодательством или соответствующим договором, случаях.

Из приведенных выше различных определений понятия страхования можно выделить следующие моменты, которые допустимо считать основополагающими в данном вопросе:

1. Страхование подразумевает под собой экономические отношения, которые требуют участия как минимум двух сторон - страховщика и страхователя.

2. Страховщиком может выступать лишь организация, которая имеет узаконенное право заниматься подобной деятельностью, то есть получившая лицензию на проведение страхования. Именно страховщик разрабатывает наиболее рациональные, приемлемые для обеих сторон условия страхования, а также цены на страховую услугу. Страховщик обеспечивает финансовую организацию процесса страхования, включая формирование страховых фондов.

3. Страхователем может выступать как физическое, так и юридическое лицо, имеющее потребность в защите своих имущественных интересов, связанных с жизнью и здоровьем, сохранностью имущества.

За счет средств, вносимых страхователем (страховых премий, платежей, взносов) формируется страховой фонд, предназначенный для покрытия возможных убытков. В этом и состоит основной принцип страхования - перераспределительные отношения внутри круга участников формирования страхового фонда, базирующиеся на замкнутой солидарной раскладке ущерба и обусловленные случайным (вероятностным) характером использования страхового фонда.

Важен тот факт, что осуществляется раскладка ущерба в пространстве и во времени. Существует прямая зависимость между размером территории и количеством объектов, которые могут быть застрахованы. Чем больше территория, тем выше возможность обеспечить нормальную раскладку ущерба между участниками страхового фонда.

Раскладка же во времени связана с тем, что, если в течение определенного периода страховых выплат не было, то часть поступивших страховых платежей будет являться источником формирования страховых резервов, и может быть использована для осуществления страховых выплат в неблагоприятные периоды.

В само понятие «страхование» заложен смысл возмещения ущерба в результате непредвиденных обстоятельств, случайностей, когда какое-либо заранее определяемое событие рассматривается как страховой случай. Другими словами, рисковый характер страхования является одним из основополагающих для данной экономической категории. Более того, фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают саму потребность в страховании.

Зарубежный опыт страхования банковских рисков

В развитых зарубежных странах накоплен богатый опыт проведения страхования различных имущественных интересов банков. История такого страхования насчитывает многие десятилетия. Первый договор страхования банковских рисков был заключен в 1911 году в США. За истекший с этого момента период разработана система страховой защиты в сфере банковского бизнеса, перекрывающая практически все объективные каналы финансовых потерь, то есть внешних рисков банков. Ведущими же страховщиками в данной области считаются члены британской страховой корпорации Lloyd s.

В настоящее время, страхование банковских рисков получило широкое развитие во многих странах. Например, в США ежегодно заключается более 2000 договоров страхования банковских рисков. При этом для американских банков уже в течение нескольких лет страхование от рисков, связанных с ограблением, является обязательным.

Рост популярности страхования банковских рисков в мире обусловлен рядом причин. Одной из них является расширение страхового поля, т.е. рост числа банков, их активов и капиталов, увеличение объемов банковских операций. Другой причиной, вынуждающей банки прибегать к страхованию, является увеличение частоты и расширение круга рисков, наносящих убытки, рост объемов ущерба, наносимых различными случайными событиями.

Наконец, наличие договора страхования повышает имидж банка, помогает привлекать клиентов и инвестиции, поскольку снижает риск его неплатежеспособности и банкротства. Это вызвано тем, что помимо предоставления страховщиками гарантий возмещения убытков, причиненных банку, при заключении до говоров страхования страховщики осуществляют тщательной контроль за его деятельностью.

Это выражается в том, что они обычно требуют проведения комплексной проверки деятельности банка, которая включает в себя анализ его финансового состояния, проверку системы безопасности, условий перевозки и хранения ценностей и т.д. По результатам проверок, проводимых аудиторскими фирмами и самими страховщиками, разрабатывается перечень мероприятий, которые необходимо осуществить банку для того, чтобы договор страхования мог вступить в силу. Условиями предоставления страховой защиты являются также организация четкого контроля со стороны служб внутреннего аудита и безопасности, детальное определение и разграничение в банковских инструкциях должностных обязанностей и полномочий сотрудников, обеспечение надежности технических средств связи и компьютерных сетей.

В период действия договора страхования, в соответствии с его условиями, страховщики также периодически осуществляют контроль за работой банка и дают по результатам проверок указания, способствующие уменьшению вероятности наступления страховых событий и убытков от них.

Для того чтобы стимулировать банки соблюдать необходимые меры, уменьшающие вероятность наступления убытков, страховые компании, как правило, заключают договоры страхования с безусловной франшизой, не возмещая полностью ущерб, причиненный банку в результате наступления страхового случая.

Элементы используемой в развитых зарубежных странах системы страхования банковских рисков, прежде всего, могут быть подразделены на две группы. Первая из них охватывает объекты страхования и страховые риски, общие для практически любых предприятий и организаций. Ко второй же можно отнести такие объекты и страховые риски, необходимость страховой защиты, в отношении которых объясняется именно специфичностью банковской деятельности. Данное разделение уже было показано при классифицировании видов страхования банковских рисков.

Проблемы страховой защиты банковских вкладов

Одним из основных видов банковских операций являются операции по привлечению средств юридических и физических лиц в банковские вклады. Это - так называемые пассивные операции. При этом интерес в широком развитии таких операций имеют как вкладчики и банки, так и государство в целом. Вкладчики, внося свои деньги в банк, рассчитывают получить определенный доход от депозитных операций в форме начисленных на сумму вкладов процентов. Для банковских учреждений, средства, привлеченные во вклады, являются важнейшим источником ресурсов. Наконец, для государства денежные суммы, мобилизуемые через систему коммерческих банков, представляют собой один из основных источников инвестиций. Кроме того, связывание средств в банковских вкладах сокращает давление денежной массы на рынок товаров и услуг, а также на финансовый рынок, оказывая благоприятное влияние на сдерживание инфляционных процессов в стране, уменьшая спрос на иностранную валюту.

На объем средств, размещаемых в банковских вкладах, оказывают влияние многие факторы: экономическая и политическая ситуация в стране, уровень жизни населения и его менталитет, степень развития банковской системы, качество предоставляемых банками услуг и т.п. Однако одним из основных из них являются степень риска при вложении средств, наличие гарантий возврата денег.

Общепринято считать, что вложения средств в коммерческие банки сопряжены с наименьшим риском для инвестора, поскольку банки с точки зрения характера проводимых ими операций, объемов аккумулируемых средств, законодательства, регулирующего их деятельность, государственного надзора за ними являются обычно одной из наиболее устойчивых частей экономики. Вместе с тем как мировая, так и отечественная история знает многочисленные случаи банковских банкротств. В разные периоды времени с проблемами сохранности банковских вкладов сталкивались практически все развитые страны.

Поэтому в мире широко практикуется предоставление вкладчикам гарантий в виде проведения страхования банковских вкладов. Суть такого страхования состоит в том, что страховщик берет на себя обязательства перед вкладчиками по возврату вложенных в банк средств в случае банкротства коммерческого банка или его неспособности вернуть деньги. В то же время не существует единой для всех стран схемы проведения данного страхования, что объясняется существенными различиями в банковских системах каждой из стран.

По принятой Международным Валютным Фондом (МВФ) методологии все способы страхования депозитов условно подразделяют на следующие две системы:

систему не выраженных прямо гарантий;

систему положительно выраженных гарантий.

При использовании первой системы обычно отсутствуют специальное законодательство и другие нормативные акты, которыми регламентируется порядок, формы, размеры возмещения потерь вкладчикам банка в случае его банкротства. Помимо этого, нет практики создания специальных фондов, предназначенных для возмещения таких потерь, а существуют лишь абстрактные обязательства государства или иных органов по сохранности вложенных в банки средств. При этом порядок компенсации потерь решается в каждом конкретном случае по усмотрению государства.

Такие системы, как правило, применяются в странах, банковские системы в которых находятся в сильной зависимости от государства и еще не испытали серьезных кризисов.

В то же время, системы страхования с положительно выраженными гарантиями нередко создаются в результате кризисов, поразивших банковскую систему той или иной страны. Примерами тому является история создания таких систем в США, Великобритании, Италии, Аргентине. Основными принципами данной системы являются наличие законодательно установленной процедуры гарантирования возврата банковских вкладов, а также специально созданного в этих целях страхового фонда.

Нашу страну следует отнести пока к тем государствам, в которых действует система не выраженных прямо гарантий вкладчикам банка. В частности, в соответствии с законодательством РФ государство гарантирует сохранность вкладов населения в тех банках, контрольный пакет акций которых принадлежит ему (в частности, в Сбербанке и Внешторгбанке), вкладчики-частные лица имеют право в первоочередном порядке получить вложенные ими в банк суммы при его ликвидации, примеры с ликвидацией ряда банков, попавших в тяжелое финансовое положение (например, КБ «Тверьуниверсалбанк»), показывают, что иногда государство дает возможность вкладчикам вернуть свои деньги.

В развитых зарубежных странах накоплен богатый опыт проведения страхования различных имущественных интересов банков. История такого страхования насчитывает многие десятилетия. Первый договор страхования банковских рисков был заключён в 1911 году в США. За истёкший с этого момента период разработана система страховой защиты в сфере банковского бизнеса, перекрывающая практически все объективные каналы финансовых потерь, то есть внешних рисков банков. Ведущими же страховщиками в данной области считаются члены британской страховой корпорации LIoyd s.

Рост популярности страхования банковских рисков в мире обусловлен рядом причин. Одной из них является расширение страхового поля, т.е. рост числа банков, их активов и капиталов, увеличение объёмов банковских операций. Другой причиной, вынуждающей банки прибегнуть к страхованию, является увеличение частоты и расширение круга рисков, наносящих убытки, рост объёмов ущерба, наносимых различными случайными событиями.

Наконец, наличие договора страхования повышает имидж банка, помогает привлекать клиентов и инвестиции, поскольку снижает риск его неплатежеспособности и банкротства. Это вызвано тем, что помимо предоставления страховщиками гарантий возмещения убытков, причинённых банку, при заключении договоров страхования страховщики осуществляют тщательный контроль за его деятельностью.

Это выражается в том, что они обычно требуют проведения комплексной проверки деятельности банка, которая включает в себя анализ его финансового состояния, проверку системы безопасности, условий перевозки и хранения ценностей и т.д. По результатам проверок, проводимых аудиторскими фирмами и самими страховщиками, разрабатывается перечень мероприятий, которые необходимо осуществить банку для того, чтобы договор страхования мог вступить в силу. Условиями предоставления страховой защиты являются также организация чёткого контроля со стороны служб внутреннего аудита и безопасности, детальное определение и разграничение в банковских инструкциях должностных обязанностей и полномочий сотрудников, обеспечение надёжности технических средств связи и компьютерных сетей.

Для того чтобы стимулировать банки соблюдать необходимые меры, уменьшающие вероятность наступления убытков, страховые компании, как правило, заключают договоры страхования с безуспешной франшизой, не возмещая полностью ущерб, причинённый банку в результате наступления страхового случая.

Элементы используемой в развитых зарубежных странах страхования банковских рисков, прежде всего, могут быть подразделены на две группы. Первая из них охватывает объекты страхования и страховые риски, общие для практически любых предприятий и организаций. Ко второй же можно отнести такие объекты и страховые риски, необходимость страховой защиты, в отношении которых объясняется именно специфичностью банковской деятельности. Данное разделение уже было показано при классификации видов страхования банковских рисков.

Одним из основных видов банковских операций являются операции по привлечению средств юридических и физических лиц в банковские вклады. Это - так называемые пассивные операции. При этом интерес в широком развитии таких операций имеют как вкладчики и банки, так и государство в целом. Вкладчики, внося свои деньги в банк, рассчитывают получить определённый доход от депозитных операций в форме начисленных на сумму вкладов процентов. Для банковских учреждений, средства, привлечённые во вклады, являются важнейшим источником ресурсов. Наконец, для государства денежные суммы, мобилизуемые через систему коммерческих банков, представляют сбой один из основных источников инвестиций. Кроме того, связывание средств в банковских вкладах сокращает давление денежной массы на рынок товаров и услуг, а также на финансовый рынок, оказывая благоприятное влияние на сдерживание инфляционных процессов в стране, уменьшая спрос на иностранную валюту.

На объём средств, размещаемых в банковских вкладах, оказывают влияние многие факторы: экономическая и политическая ситуация в стране, уровень жизни населения и его менталитет, степень развития банковской системы, качество предоставляемых банками услуг и т.п. Однако одним из основных из них является степень риска при вложении средств, наличие гарантий возврата денег.

Общепринято считать, что вложения средств в коммерческие банки сопряжены с наименьшим риском для инвестора, поскольку банки с точки зрения характера проводимых ими операций, объёмов аккумулируемых средств, законодательства, регулирующего их деятельность, государственного надзора за ними являются обычно одной из наиболее устойчивых частей экономики. Вместе с тем как мировая, так и отечественная история знает многочисленные случаи банковских банкротств. В разные периоды времени с проблемами сохранности банковских вкладов сталкивались практически все развитые страны.

Поэтому в мире широко практикуется предоставление вкладчикам гарантий в виде проведения страхования банковских вкладов. Суть такого страхования состоит в том, что страховщик берёт на себя обязательства перед вкладчиками по возрасту вложенных в банк средств в случае банкротства коммерческого банка или его неспособности вернуть деньги. В то же время не существует единой для всех стран схемы проведения данного страхования, что объясняется существенными различиями в банковских системах каждой из стран.

- систему не выраженных прямо гарантий;
- систему положительно выраженных гарантий.

Такие системы, как правило, применяются в странах, банковские системы в которых находятся в сильной зависимости от государства и ещё не испытали серьёзных кризисов.

В то же время, системы страхования с положительно выраженными гарантиями нередко создаются в результате кризисов, поразивших банковскую систему той или иной страны. Примерами тому являются история создания таких систем в США, Великобритании, Италии, Аргентине. Основными принципами данной системы являются наличие законодательно установленной процедуры гарантирования возврата банковских вкладов, а также специально созданного в этих целях страхового фонда.

Нашу страну следует отнести пока к тем государствам, в которых действует система не выраженных прямо гарантий вкладчикам банка. В частности, в соответствии с законодательством РФ государство гарантирует сохранность вкладов населения в тех банках, контрольный пакет акций которых принадлежит ему (в частности, в Сбербанке и Внешторгбанке), вкладчики-частные лица имеют право в первоочередном порядке получить вложенные ими в банк суммы при его ликвидации, примеры с ликвидацией ряда банков, попавших в тяжёлое финансовое положение (например, КБ "Тверьуниверсалбанк"), показывают, что иногда государство даёт возможность вкладчикам вернуть свои деньги.

Вместе с тем, в нашей стране ведётся работа по переходу на систему страхования с положительно выраженными гарантиями. Впервые вопрос о необходимости введения такого страхования возник ещё в 1992 году, когда Правительство РФ поручило Министерству финансов, Центральному банку России, Сбербанку и Росстрахнадзору провести работу по созданию системы государственного страхования вкладов населения. Указом Президента РФ от 28 марта 1993 года, Правительству было поручено подготовить необходимые документы по обеспечению мер защиты вкладов населения в Сберегательном банке РФ и страхованию активов, созданных за счёт этих сбережений.

Защита от возможных операционных рисков в Российской Федерации не пользуется достаточным спросом, хотя в странах с развитой экономикой это нормальная практика. Приведём пример известного исторического факта, который дал развитие комплексному страхованию банковских рисков. Незадолго до первой мировой был выдан банковский капитал в США, но он не понёс значительных потерь, поскольку был обеспечен страховым полисом.

4 26.07.2019 2 мин.

Страхование банковских рисков – лакомство для страховщиков исключительно благодаря существующей системе обязательного залогового страхования. В Российской Федерации защита от возможных операционных рисков не пользуется достаточным спросом , несмотря на то, что это норма в практике стран с развитой экономикой.

Вот самый известный исторический факт, давший развитие комплексному страхованию банковских рисков. Банковский капитал, обеспеченный страховым полисом, который был выдан в США незадолго до первой мировой, не понес значительных потерь. Теперь ежегодно в США оформляется более двух тысяч полисов страхования банковского капитала. К началу третьего тысячелетия обращение к полисам страхования обуславливается не только естественным риском, который имеет место при вложении капитала, но и различными непредвиденными ситуациями, такими как излишнее государственное вмешательство, хакерские вторжения, нестабильная политическая обстановка.

Конечно, риски, которые несут банковские учреждения, чрезвычайно разнятся с рисками промышленных предприятий. У последних есть имущество, которое необходимо защитить от реально ощущаемых угроз, коими являются подтопление, пожар, противоправные деяния сторонних лиц. Со страхованием ответственности тоже более- менее все понятно – ему подлежат товары и услуги, профессиональные качества и действия. Страхование же банковских рисков совсем другое дело . Ведь поле деятельности банковских учреждений – огромный риск, за который и платят значительные суммы, и потерять здесь можно не только возможную прибыль, а и собственные вложения.

Банковское имущество и ответственность должных лиц точно также подлежит страхованию, как и прочее имущество и ответственность юридических лиц. Но специфические страховые продукты, относящиеся именно к этому виду деятельности, на территории России имеют единичный характер, хотя они необходимы: страхование финансовых рисков (валютного, процентного, кредитного), функциональных и прочих рисков. Причем обе стороны – и страховщики, и банки – пеняют друг на друга. Первые не хотят создавать страховые продукты, а вторые обвиняются в непрозрачности предоставляемой информации и отсутствии желания воспользоваться услугами страховщиков.

Уже давно работает с комплексным страхованием банков. В части стран с развитой экономикой является обязательным страхование для банков, работающих с физлицами. На территории российского государства владельцами аналогичных полисов являются лишь несколько банковских учреждений, что обусловлено вечным желанием сэкономить. Но в страховании этой сферы заинтересованы не только банки, но и еще огромная категория участников данного рынка – те, кто вложил свои средства в эти учреждения, и такая экономия может привести к фатальным последствиям вплоть до утраты бизнеса и капитала. Мудрый учится на чужих ошибках – ведь опыт мировых банковских учреждений показывает, что страхование просто необходимо.

Как это не печально, на нашем российском рынке финуслуг активно используются лишь обязательное страхование залогового имущества и страхование трудоспособности и жизни заемщика. Это позволяет подстраховаться банкам и от форс-мажорных ситуаций, которые случаются довольно часто, и от умышленного мошенничества. Страховые организации готовы предоставить банкам имеющуюся огромную базу по заемщикам и клиентам – эта информация будет дополнительным минимизатором рисков банковского учреждения.

Помимо данного сотрудничества «акулы» финансового рынка сейчас разрабатывают программы совместного маркетинга. Дальнейшее тесное сотрудничество может увеличить доверие обоих сторон и позволит развивать страхование, связанное с операционными рисками. А это защитит не только банковскую сферу, но и всех, кто находится с ней «в единой связке».

Специальность ВАК РФ08.00.10
Количество страниц 224

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

§2. Рисковый характер банковской деятельности и страховая защита как один из методов управления банковским риском

§3. Классификация видов страхования банковских рисков

ГЛАВА II. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

§1. Зарубежный опыт страхования банковских рисков

§2. Исторический аспект развития страхования банковских рисков в Российской Федерации

§3. Характеристика видов страхования банковских рисков на стра- 113 ховом рынке Российской Федерации

§1. Проблемы страховой защиты банковских вкладов

§2. Страховая защита рынка банковских пластиковых карт

§3. Перспективы совершенствования взаимоотношений страховых компаний и коммерческих банков в Российской Федерации ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Страхование банковских рисков»

1 Официальный сервер Центрального банка РФ в компьютерной сети "ИНТЕРНЕТ" - http://www.cbr.nl/system/Credorg98.htm.

Именно поэтому, страхование банковских рисков необходимо рассматривать как комплексный вид, т.е. страхование, совмещающее в себе различные отрасли, виды и подвиды страховой деятельности. В качестве аналога можно привести страхование строительно-монтажных рисков, которое заключает в себе три основных вида страхования - строительно-монтажных работ, гражданской ответственности перед третьими лицами и страхование послепусковых гарантийных обязательств, а также ряд дополнительных - страхование рабочих от несчастных случаев, грузоперевозок и другие.

Экономическая необходимость и сущность всех видов страхования, в том числе страхования, связанного с банковской сферой, глубоко и всесторонне разработаны в трудах классиков русской и советской экономической науки, таких как Коньшин Ф.В., Мотылев JI.A., Никольский П.А., Райхер В.К., Рейтман Л.И. В и настоящее время этим проблемам уделяют большое внимание такие известные российские экономисты как Коломин Е.В., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Ор-ланюк-Малицкая Л.А. Севрук В.Т., Сплетухов Ю.А., а также иностранные авторы Napmen W.J., Rose P.S., Brown R.F.

Работа выполнена на основе изучения, обобщения и анализа законодательства Российской Федерации, официальных материалов органов государст- венной власти Российской Федерации, включая Правительство РФ, Государственную Думу, Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ и Центральный банк РФ.

Были использованы статистические данные, опубликованные в периодических изданиях, а также в материалах Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Министерства внутренних дел РФ, страховых и банковских специальных печатных и компьютерных изданиях. л

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Канаматов, Кемал Маджирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе был исследован большой и до сих пор не освоенный российскими страховщиками сегмент страхового рынка - страхование банковских рисков. Становление и развитие этого сегмента страхового рынка является важным условием укрепления и повышения финансовой устойчивости банковской сферы.

Автор исследовал широкую совокупность рисков, присутствующих в деятельности коммерческого банка и попытался выделить из них те риски, которые являются страховыми и могут быть застрахованы посредством методов традиционного страхования. Целью работы не являлся анализ сути внутренних банковских и межбанковских действий, направленных на минимизацию рисков при проведении ряда банковских операций, например таких, как операции хеджирования (фьючерсные, форвардные, опционные и прочие), так как это не входит в компетенцию данной работы. Эта работа была устремлена на то, чтобы определить именно страховые риски в их традиционном понимании, присутствующие в банковской деятельности. Другими словами, была проведена работа по определению сферы приложения сил страховой компании по отношению к коммерческому банку, как объекту, имеющему определенный и широкий круг страховых интересов.

По мнению автора, перспективы развития различных видов страхования в банковской сфере во многом будут зависеть от соблюдения ряда требований, способствующих усилению в целом роли страхования в процессе рыночных преобразований в нашей стране. К числу таких требований автор относит:

1. Повышение экономической и страховой культуры населения;

2. Разработка долгосрочной концепции дальнейшего развития страхования в Российской Федерации;

3. Осуществление комплексной программы мер, связанных с правовым обеспечением рынка страхования банковских рисков;

4. Внесение дополнений в документы, регулирующие порядок формирования и размещения страховых резервов;

5. Формирование на основе развития страхового законодательства оптимального сочетания добровольной и обязательной форм личного страхования;

6. Разработка комплекса мероприятий, направленных на укрепление перестраховочного рынка в Российской Федерации, регулирование операций перестрахования при передаче рисков зарубежным страховым компаниям.

До настоящего времени банки, в основном, предпочитают другие возможные способы покрытия ущерба от банковских рисков, не связанные с конкретными страховыми компаниями. Для этого есть различные основания, связанные с экономическими, психологическими и даже историческими причинами. Автор надеется, что данная работа хотя бы на небольшой шаг приблизит эти два рынка -страховой и банковский и повлияет на усиление роли страхования в банковском деле.

Страхование должно стать привлекательно для банков тем, что участвуя в формировании страхового фонда путем внесения сравнительно небольших сумм, банк тем самым становится одним из участников специально создаваемых резервов с правом на часть этих резервов, достаточную для покрытия случайного ущерба. Размер же причитающегося возмещения будет лимитирован только размером оговоренной заранее при подписании договора страховой суммой и реальным размером причиненного ущерба.

К сожалению, вплоть до настоящего времени для самих коммерческих банков возможность участия в страховании не оформилась в реально выраженную потребность, что подтверждается и событиями второй половины 1998 года на российском финансовом рынке. Но мы считаем, что это лишь вопрос времени. Фактор страхового риска существует реально, но он пока еще не очевиден для каждого банка. Пока банки придают большее значение общесистемному риску, а также специфическим рискам в банковской деятельности.

На наш взгляд, можно было бы предложить определенные пути для решения этой проблемы, для того чтобы поднять заинтересованность коммерческих банков в страховании их рисков и усилить роль страхования в кредитно-банковской деятельности. Это такие меры, как:

1. Законодательные меры:

Предоставление права банкам, страхующим свои риски, относить на затраты (себестоимость) все соответствующие страховые платежи;

Исключение из Гражданского кодекса РФ запрета на страхование от похищений людей и взятие в заложники;

Ускорение и доведение до конца законодательной работы по введению постоянно действующей системы обязательного страхования банковских вкладов с использованием страховых механизмов;

Введение некоторых видов обязательного страхования для коммерческих банков на основании принятия соответствующих законодательных актов. Например, страхование от подделки пластиковых карт, ценных бумаг и платежных документов, от преступлений, связанных с проникновением в компьютерные сети и системы банковской связи, от утраты ценностей при их перевозке, страхование ответственности для некоторых категорий банковских служащих. В частности, Центральный банк РФ мог бы включить такие требования в разрабатываемые в настоящее время «Государственные стандарты по безопасности банков»;

Принятие Федерального закона «Об обращении платежных карт в РФ», в котором будут даны точные определения всех участников рынка пластиковых карт и четко прописаны их сферы ответственности при обращении карт;

Разработка типовых условий комплексного страхования банковских рисков и утверждение порядка лицензирования Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ.

2. Организационные меры:

Введение комплексного банковского страхования на основе полиса В.В.В. Lloyd"s путем адаптирования его под специфические условия российского финансового рынка, но с соблюдением международных стандартов;

Налаживание сюрвейерской, оценочной и брокерской работы по страхованию банковских рисков. Это очень важно для предварительной оценки положения банка для проведения страхования и соблюдения условий и стандартов западных страховщиков для целей перестрахования;

Подготовка специалистов страховых компаний, знающих работу банка и понимающих специфику банковской деятельности;

Отладка методик сбора и получения информации по происшествиям в кредитно-банковской сфере для корректных страховых расчетов и для ликвидации проблем с информационными, методическими и иными материалами, позволяющими грамотно оценить степень страхового риска, составить и заключить договор страхования, ликвидировать ущерб при наступлении страхового случая.

Налаживание связей между страховщиками и банкирами. Заключение генеральных соглашений между АРБ и рядом страховых компаний, о чем упоминалось в настоящей работе - первый шаг в этом направлении. Возможно также создание совместных общественных организаций, которые поддерживали общие интересы страховых компаний и банков.

Мы надеемся, что настоящая работа является важным шагом в достижении этих целей. В любом случае, не вызывает сомнений тот факт, что страхование банковских рисков может стать перспективным направлением деятельности многих страховых компаний и сыграть свою роль в достижении стабилизации и укреплении финансового положения банковской сферы Российской Федерации.

Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.

Страхование рисков долговых обязательств как отдельная отрасль страховой деятельности зародилось в Европе более 150 лет назад - в середине XIX века. До начала XX века отрасль развивалась как страхование коммерческих (внутриторговых) кредитов. Здесь следует отметить, что Ллойд (лидер страхового рынка того времени) также активно развивал операции по кредитному страхованию. Однако в дальнейшем, в начале XX века, направление кредитного страхования было закрыто в Ллойд в связи с тем, что один из андеррайтеров предоставлял полисы, покрывавшие кредитные риски по финансовым операциям, что привело к значительным убыткам. Ллойд вернулся на рынок кредитного страхования только в 90-ых годах XX века.

В начале ХХ века, после Первой мировой войны, в связи с усложнявшимся ландшафтом мирового экономического и политического пространства в Европе организуются специализированные государственные агентства, имевшие целью поддержку национального экспорта, которые в дальнейшем получили общее название экспортных кредитных агентств. Таким образом, складывается государственная монополия на страхование экспортных кредитов. Предпосылками для формирования монополии были сложности управления рисками экспортных кредитов: катастрофический характер рисков, методологические трудности, необходимость значительного капитала для страхования подобных рисков. Именно поэтому страхование осуществлялось за счет бюджетных средств через специализированные институты - экспортные кредитные агентства.

В связи с тем, что деятельность экспортных кредитных агентств направлена не на получение прибыли, а является реакцией на изменение и усложнение международной конъюнктуры и имеет целью поддержку национальных экспортеров, можно выделить следующие особенности их операций по страхованию рисков долговых обязательств:

- страхование имеет целью защиту имущественных интересов исключительно национальных экспортеров;
- страхование имеет льготный характер. Приоритетом при определении цены страхового покрытия выступает не реальная величина риска и возможность его оценки, а, прежде всего, потребность экспортера в страховой защите и наличие у государства соответствующих финансовых ресурсов;
- страховая защита обеспечивается экспортерам по тем товарным группам, которые имеют приоритетное значение для развития национальной экономики, т.е. отвечают национальным интересам государства;
- максимальный объем ответственности экспортно-кредитных агентств лимитируется государством.

Данные особенности деятельности государственных агентств явились причиной следующих основных проблем развития кредитного страхования:

- льготный характер страхования приводит к существенным убыткам экспортных кредитных агентств, которые составляют дополнительные расходы государственного бюджета. Так, например, французская компания «Кофас», которая от имени и за счет государства предоставляет покрытие по экспортным кредитам, в 1996 г. впервые после 15 лет убыточных операций по государственному страхованию показала положительный результат;
- ориентированность на приоритетные отрасли экономики и ограниченные страховые емкости, которые лимитируются государством, приводят к тому, что в страховое поле не попадают многие компании, нуждающиеся в защите своих имущественных интересов.

В ходе исторического развития рынка страхования рисков долговых обязательств данные противоречия обострялись. В то же время, на фоне кризиса государственной системы страхования частные страховщики уже обладали достаточным капиталом и опытом, полученными в том числе за счет страхования коммерческих (внутриторговых) кредитов, для осуществления страхования экспортных кредитов. В связи с этим, в восьмидесятых годах прошлого века наметилась либерализация и демонополизация рынка страхования экспортных кредитов со стороны государства, которая особенно усилилась в последнее десятилетие. С одной стороны, частные страховые компании выходят на рынок страхования экспортных кредитов, с другой стороны, происходит передача частному сектору функций подразделений государственных агентств, осуществлявших страхование краткосрочных экспортных кредитов.

Важной предпосылкой формирования эффективной коммерческой системы страхования рисков долговых обязательствпослужила концентрация частного страхового капитала, которая происходила в последние годы. Можно выделить следующие причины высокой монополизации рынка страхования рисков долговых обязательств:

- основной причиной послужила глобализация и интернационализация деятельности самих торговых компаний. Для того чтобы оперативно обслуживать интересы клиента, осуществляющего продажи в разных странах мира, страховщик должен присутствовать в стране риска, то есть должен иметь дочернюю компанию в стране риска или налаженные партнерские отношения с местным страховщиком;
- другой причиной является необходимость получения качественной и достоверной информации о контрагентах страхователя и дальнейшего финансового мониторинга, а также необходимость анализа основных направлений развития местных рынков с целью своевременного реагирования на неблагоприятные изменения конъюнктуры (как экономической, так и политической) для избежания кумуляции риска, которая может привести к существенной опустошительности страхового случая;
- для эффективного взыскания задолженности в порядке регрессного требования в случае наступления страхового случая страховщик должен иметь четкое понимание особенностей местного законодательства, регулирующего процедуры взыскания задолженности и банкротства, в т.ч. соблюдение прав кредиторов;
- капиталоемкость отрасли кредитного страхования объясняется также катастрофическим характером кредитного риска.

Таким образом, на современном этапе организацию системы страхования кредитных рисков в развитых странах можно представить следующим образом:

На основании изучения зарубежного опыта были выявлены несколько групп проблем, сдерживающих развитие кредитного страхования в России: нормативно-правовое обеспечение; недостаточно развитая инфраструктура рынка; методологические и финансовые проблемы; доверие и информированность о данном инструменте потенциальных страхователей; кадровые проблемы.

На фоне дальнейшего усиления частного страхового рынка страхования рисков долговых обязательств важным направлением развития данной отрасли страхования в России было определено создание государственного агентства, ориентированного на поддержку экспорта товаров приоритетных отраслей российской экономики. Наряду с другими мерами создание государственного агентства должно способствовать переориентации российского экспорта с вывоза сырья (нефть, газ, лес) на наукоемкую машиностроительную продукцию со значительным размером добавленной стоимости. При этом государственное страхование экспорта должно вступать в силу только в случаях, если уже накопившие в сотрудничестве с мировыми лидерами кредитного страхования опыт проведения операций страхования кредитных рисков частные страховщики не могут предложить эффективного покрытия рисков экспортера.

Таким образом, при проведении оценки перспектив различных видов страхования кредитных рисков можно ориентироваться на объемы кредитных операций, возможность или необходимость страхования рисков которых и привела к возникновению данного страхового продукта.

На основе анализа ежегодных отчетов ЦБ РФ «О развитии банковского сектора и банковского надзора» можно сделать вывод о том, что российский рынок кредитования вступил в стадию интенсивного роста, которая, по мнению экспертов, продлится ближайшие несколько лет. В частности, максимальные темпы роста демонстрируют потребительское и ипотечное кредитование - объемы предоставленных ссуд более чем удваиваются ежегодно (за исключением последних двух лет).

Такая динамика является объектом пристального внимания, в том числе и страховых компаний, за последние годы проявляющих адекватный интерес к развитию кредитных видов страхования, - страховщики готовы прикладывать значительные усилия для разработки, продажи и внедрения сложных конкурентно-обоснованных страховых продуктов для захвата ключевых позиций в этом перспективном сегменте рынка.

Потенциальный годовой объем рынка страхования рисков долговых обязательств превышает 16 млрд. рублей и с наибольшей степенью вероятности будет расти за счет активного развития кредитования в регионах.

Сотрудничество банков и страховых компаний по страхованию кредитных операций в последние два года уже привело к заметному оживлению сектора реального страхования финансовых рисков. Основные кредитные страховые продукты достаточно хорошо отработаны крупнейшими страховщиками, лицензии на страхование ключевых видов рисков имеет значительная часть участников страхового рынка. По мнению экспертов, несмотря на существование в данный момент ряда факторов, сдерживающих развитие страхования кредитных рисков (таких, как несовершенство законодательной базы, недостаточные объемы кредитования малого бизнеса, определенное ущемление конкурентных прав некоторых участников страхового рынка), эти трудности носят временный характер и не смогут серьезно помешать основным игрокам осваивать весьма значительный потенциал данного рынка.