Закрытие месяца. Ручной перенос границы последовательности

Регламентные операции представляют собой специализированные документы, такие, как начисление амортизации основных средств, закрытие затратных счетов и так далее. Как правило, вручную эти операции (документы) не создаются, для этого служит помощник закрытия месяца.

Регламентные операции зависят от учетной политики, выбора метода расчета затрат, налогообложения.

Регламентные операции выполняются автоматически процедурой «Закрытие месяца» на вкладке «Операции» . Перед закрытием месяца и после его закрытия необходимо выполнить экспресс проверку правильности ведения учета и исправить ошибки, выданные при проверке.

Помощник закрытия месяца предоставляет возможность:

Выполнить все необходимые операции закрытия месяца в правильной последовательности,
Частично выполнить закрытие месяца,
Отменить закрытие месяца,
Частично отменить выполнение закрытия месяца,
Отказаться от выполнения операции в текущем месяце (пропустить),
Отказаться от повторного выполнения выполненных ранее операций (пометить как выполненные все операции до выбранной),
Сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения регламентных операций,
Посмотреть результаты выполнения регламентной операции,
Составить отчет о выполнении регламентных операций.

Регламентные операции или операции, которые рекомендуется повторить, выполняются по кнопке «Выполнить закрытие месяца» . Регламентные операции, выполненные успешно, в этом случае не выполняются.

Частично выполнить закрытие месяца можно по гиперссылке невыполненной регламентной операции. В меню, возникающем по гиперссылке, нужно выбрать пункт «Выполнить операцию» .

Отмена выполнения всех регламентных операций указанного периода выполняется по кнопке «Отменить закрытие месяца» . Отмена операций может понадобиться, когда все операции выполнены успешно и в правильном порядке, но по некоторым особым причинам их выполнение требуется повторить.

Частично отменить выполнение закрытия месяца можно по гиперссылке выполненной регламентной операции. В меню, возникающем по гиперссылке, нужно выбрать пункт «Отменить операции после выбранной» .

Команду «Пропустить» рекомендуется использовать для тех операций, которые не требуется выполнять. Например, если организация применяет расчет стоимости списания МПЗ по средней взвешенной, то регламентная операция "Корректировка стоимости" должна быть пропущена. Если операция пропущена, а требуется ее выполнить, следует воспользоваться командой «Выполнить» из меню операции.

Команду «Пометить как выполненные все операции до выбранной» рекомендуется использовать для тех операций, которые не нужно выполнять повторно. Например, если после того, как закрытие месяца было произведено, операция амортизации ОС была выполнена повторно, но известно, что результаты пересчета амортизации ОС не повлияют на результаты других регламентных операций (Закрытие счетов 20,23,25,26, Закрытие 90,91 и т.д.). Тогда с помощью этой команды можно отказаться от повторного выполнения операций по закрытию счетов затрат.

Сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения регламентных операций, можно по кнопке «Справки-расчеты» . Справки-расчеты также можно сформировать для выполненной регламентной операции. В меню, возникающем по гиперссылке, нужно выбрать пункт «Сформировать справку-расчет» . При выборе этой команды формируются справки-расчеты, которые соответствуют этой операции.

Посмотреть результаты проведения регламентной операции можно по гиперссылке выполненной регламентной операции. В меню, возникающем по гиперссылке, нужно выбрать пункт «Показать проводки» .

Сформировать отчет о выполнении регламентных операций можно по кнопке «Отчет о выполнении операций».

Список необходимых регламентных операций формируется для каждой организации в соответствии с:

периодом, например, формирование книги покупок и продаж предлагается только в конце квартала;
учетной политикой, например, состав операций зависит от системы налогообложения, заданной в учетной политике;
состоянием учетных данных, например, операция "Списание расходов будущих периодов" выполняется, если на счетах учета расходов будущих периодов числятся остатки.

Операции распределяются по порядку выполнения на четыре группы.

В первую группу входят операции, по результатам которых признаются расходы организации, и некоторые другие операции, выполнение которых необходимо контролировать для правильного закрытия месяца.
Во вторую группу входит одна операция "Расчет долей списания косвенных расходов". При выполнении операции проводятся предварительные расчеты для закрытия счетов затрат.
В третью группу входят операции закрытия счетов затрат.
В четвертую группу входят операции, определяющие финансовые результаты за период.

Сначала должны быть выполнены все операции первой группы, потом второй и т.д. Внутри одной группы операции могут быть выполнены в любом порядке.

Если порядок выполнения операции не соблюдается, то при попытке выполнить операцию тогда, когда не все операции ранних групп выполнены, выдается сообщение о нарушении последовательности выполнения регламентных операций. Операция не выполняется.

Если операции выполнены в правильной последовательности и некоторая операция выполняется повторно, то операции старших групп, результаты которых могут измениться, помечаются серо-голубым цветом и рекомендуются для повторного выполнения. После выполнения каждой группы операций формируются соответствующие проводки

Для выполнения регламентных операций в обособленных подразделениях и головном подразделении в помощнике закрытия месяца необходимо:

Указать период и выбрать обособленное подразделение или головное подразделение. По кнопке «Выполнить закрытие месяца» будут выполнены регламентные операции первой группы.
После выполнения регламентных операций второй группы по организации в целом, по кнопке «Выполнить закрытие месяца» будут выполнены регламентные операции третьей группы.

Закрытие месяца по организации в целом проводится в информационной базе, содержащей учетные данные всех обособленных подразделений и головного подразделения. Для выполнения регламентных операций по организации в целом необходимо в помощнике закрытия месяца:

Указать период и выбрать организацию с обособленными подразделениями, например, "Наша организация с обособленными подразделениями".
После выполнения регламентных операций первой группы всеми обособленными подразделениями и головным подразделением необходимо выполнить регламентные операции второй группы.
После выполнения регламентных операций третьей группы всеми обособленными подразделениями и головным подразделением необходимо выполнить регламентные операции четвертой группы.

Отчет о выполнении закрытия месяца по организации в целом формируется по кнопке «Отчет о выполнении операций» .

При выполнении процедуры закрытия месяца на каждом этапе выдается перечень ошибок, которые необходимо исправить, а затем продолжить процедуру закрытия месяца.

При закрытии года (отчётный период - декабрь) в список регламентных операций добавляются:

списание убытков прошлых лет;
расчёт налога на прибыль;
реформация баланса.

Успешное завершение всех регламентных операций и отметка их зеленым цветом еще не означает правильного закрытия счетов. Проверка правильности процедуры закрытия осуществляется посредством формирования и анализа оборотно-сальдовой ведомости за этот период и проверкой конечного сальдо по счетам затрат экспресс проверкой бухгалтерских операций. Только если экспресс –проверка не дала ошибок за указанный период, в балансе суммы актива и пассива будут равны. .

Экспресс проверка ведения учета помогает получению в любой момент времени сводной или детальной информации о состоянии данных информационной базы. Экспресс-проверка представляет собой набор проверок, сгруппированных по разделам учета. Каждая проверка контролирует отсутствие ошибок в данных информационной базы. Контроль может заключаться в соответствии учетных данных тем или иным положениям законодательства или в соответствии данных внутренним алгоритмам, заложенным в программу.

Проверка производится в окне Экспресс-проверка ведения учета которое открывается одноименной ссылкой панели навигации раздела «Отчетность».

Указывается период проведения проверки. В открывающемся списке Организация выбирается организация. В списке Список возможных проверок вкладки Настройка с помощью установки флажков выбираются производимые проверки.

Для осуществления проверки предназначена кнопка «Выполнить проверку» панели инструментов окна. В результате выполнения экспресс-проверки формируется отчет, в котором показывается общее число проведенных проверок и число проверок, в ходе выполнения которых были обнаружены ошибки. С помощью кнопки Печать сформированный отчет можно распечатать или сохранить в файл.

Результаты экспресс-проверки можно выводить с детализацией до раздела учета или до каждой проверки. В отчете могут быть показаны комментарии к каждой выполненной проверке:

предмет контроля - что именно проверяет текущая проверка;
результат проверки - были ли в ходе проверки обнаружены ошибки;
возможные причины ошибок;
рекомендации - рекомендации по устранению ошибок.

В случае успешного закрытия месяца или года необходимо исключить случайные или сознательные изменения в ранее проведённых первичных документах этого периода, которые могут повлиять на итоговый финансовый результат. Необходимо знать, как в 1С 8.3 закрыть период для редактирования данных: Дата запрета редактирования устанавливается в режиме «Администрирование» документ «Поддержка и обслуживание», строка «Дата запрета изменения данных».

Предшествующие дате запрета документы доступны исключительно для просмотра, создание новых или изменение существующих возможно, только если их дата больше даты запрета. При попытке изменения закрытых для редактирования данных на экран будет выведено предупреждение.

Закрытие месяца – процедура комплексная и должна выполняться из месяца в месяц, а не раз в год за все периоды. Регламентные документы влияют на актуальные бухгалтерские итоги, формирование себестоимости продукции, а, значит, определяют и показатели деятельности организации в целом.

Цитирую

Цитирую Игорь:
У меня вопрос к автору по статье.
В примере приведен отчет "Ведомость по учету затрат". Там есть строка с позицией. Как я полагаю, это пустое субконто. Причем, на аналитике, не относящейся к основному производству. Каким образом сделать, чтобы его не было?
И еще.
Насколько реально сделать так, чтобы затраты по "производственным" позициям можно было видеть более подробно?
То есть, чтобы в отчете на "Выпечка" можно было увидеть не обобщенные строки
Выпечка
Зарплата(ПР)
Материалы2...
Материалы1...
А сделать так, чтобы Зарплата была в каждой позиции выпускаемой продукции.
Имеет-ли смысл заводить номенклатурную группу на каждую позицию номенклатуры выпускаемой продукции и полуфабриката?
Дело в том, что позиций продукции и полуфабрикатов не такое большое(не более 50-100 записей).

Строка с пустым значением - это не совсем пустое субконто, просто в случае с 26 счетом номенклатурных групп нет, поэтому поле не заполнено, а для затрат основного производства оно есть. Убрать можно, то тогда данная строка уберется из всего отчета, т.е. для затрат 20 счета её тоже не будет.
Той детализации, которую Вы хотите получить, я бы не пыталась добиться в данном отчете, т.к. его предназначение несколько иное. Вам же, как я поняла, нужна калькуляция себестоимости для каждой позиции. Для этого также есть соответствующие отчеты, например, один из них так и называется "Калькуляция себестоимости".
Большое количество номенклатурных групп делать не рекомендую, это очень усложнит и замедлит процедуру закрытия месяца и расчета себестоимости (если их больше 10, уже часто возникает путаница и некорректный расчет, т.к. прямые затраты сложно относить с такой детализацией, особенно зарплату производственных рабочих). Да и, если честно, не вижу в том смысла.

Насчет номенклатурных групп идея была по аналогии с тем, как сделал в конфигурации Бухгалтерия предприятия. Там, вроде, в разрезе номенклатурных групп все нормально распределялось. И прямые затраты на работы(зарплата) нормально можно распределить, т.к. бизнес такой.
Посмотрел я "Калькуляция себестоимости". Отчет просто никакой. Не могу понять, почему там только по продукции. А "Характер затрат" и "Затрата", почему-то, в отчете не показываются, как я только с настройками не кувыркался.
Сейчас смотрю Комплексная автоматизация 2.0. По моему, там поинтереснее реализация. Заметил, что, там(как и в ERP 2.0) отсутствует документ "Требование накладная", который используется в БП 3.0. Тогда не совсем понятно, как может быть совместимость КА 2.0 И БП 3.0, ERP 2.0 и БВ 3.0, которую декларирует фирма 1С.

Каждый месяц бухгалтерам необходимо установить, каковы итоги деятельности организации (Прибыль, убыток). Для этого в 1С необходимо делать закрытие месяца. Так же от правильности его произведения зависит корректность формирования отчетов.

В результате закрываются те счета, которые не должны иметь сальдо на конец месяца, к примеру, счет 26. Расходы по текущему месяцу переносятся на субсчета 90 и 91 счетов.

Обработка «Закрытие месяца» в 1С 8.3 позволяет пошагово автоматизировать регламентные операции, которые нужно выполнять по окончании месяца. К ним относится , расчеты по , формирование книги покупок и продаж, расчет долей списания косвенных расходов и многое другое.

Данная обработка находится в меню «Операции» — «Закрытие месяца».

На рисунке ниже приведены все операции, производимые данной обработкой.

Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С.
Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00 .
Услуги и цены можно увидеть по ссылке .
Будем рады помочь Вам!

В зависимости от применяемой на предприятии системы налогообложения, учетной политики и т.д, вам будут доступны только некоторые из данных операций. Так же набор операций зависит от того, какой период нужно закрыть — месяц, квартал, год.

Очень важно соблюдать последовательность производимых операций при закрытии месяца. В противном случае неизбежны ошибки. Рассмотрим пошаговую инструкцию по закрытию месяца в 1С 8.3.

Первым делом перед тем, как приступить к закрытию месяца в 1С 8.3, необходимо . Найти ее можно, перейдя по одноименной гиперссылке в карточке элемента справочника «Организации».

В рамках данной статьи мы не будем рассматривать данный функционал подробно. Подробнее о настройке учетной политике вы можете прочитать в статье .

Обработка «Закрытие месяца»

В данном примере мы рассмотрим пример закрытия месяца для организации с общей системой налогообложения. Список производимых действий при закрытии месяца приведен на рисунке ниже. В данном случае дополнительно будет сформирована книга покупок и продаж, так как одновременно закрывается второй квартал.

Шаг 1

Данная операция формируется бухгалтером ежемесячно при помощи документа «Начисление зарплаты». Просмотреть проводки можно нажав левой кнопкой мыши на соответствующую строку в обработке «Закрытие месяца».

В нашем примере сформировались следующие движения:

Следующим этапом производится начисление амортизации с созданием соответствующих проводок.

Если в организации ведутся какие-либо расчеты в иностранной валюте, выполнится переоценка валютных средств по текущему курсу.

Шаг 2

Следующим шагом будет выполнен расчет долей списания косвенных расходов. В данном случае программа производит промежуточные расчеты для закрытия затратных счетов (20, 23, 25, 26, 44).

Шаг 3

В этом шаге производится закрытие затратных счетов: 20, 23, 25, 26, 44. Будьте внимательны при произведении данных операций. Они влияют на . В нашем случае разнесение производится на 90 счет.

Шаг 4

В завершении производится закрытие 90 и 91 счетов, а так же расчет налога на прибыль.

Если закрывается год, то в 1С появится еще и операция реформация баланса.

Заключение

Очень важно соблюдать установленную последовательность проведения документов и выполнения регламентных операций. Большинство ошибок возникают при закрытии счетов. Для поиска причин вам необходимо проверить, везде ли установлена аналитика, соблюдена ли последовательность проведения документов. В более сложных ситуациях необходимо произвести углубленный анализ карточек соответствующих счетов.

В данной статье будут рассмотрены основные особенности выполнения регламентных операций месяца с учетом настроек параметров учета, а также описание и практическое устранение основных ошибок возникающих при завершении периода.

Начнем с детального рассмотрения бизнес-процесса закрытия месяца.

Все хозяйственные операции уже введены в информационную базу, и необходимо выполнить ряд регламентных процедур. Регламентные операции могут делиться на корректирующие, расчетные и обеспечивающие правильное ведение бухгалтерского и налогового учета.

К первым относятся, например, процедуры восстановления хронологической последовательности. В течение месяца при введении в информационную базу хозяйственных операций могла быть нарушена правильная последовательность отражения документов учета, что могло исказить финансовый результат. Для того, чтобы такого не случилось, существует специальная регламентная процедура по восстановлению правильной последовательности отражения операций.

Расчетные процедуры обеспечивают правильный расчет показателей в бухгалтерском и управленческом учете, например, расчет себестоимости.

Другие процедуры отвечают за соблюдение правил бухгалтерского и налогового учета, например, формирование записей книги покупок и продаж. Все операции выполняются отдельно регламентными документами и строго в определенной последовательности.

Настройка процедуры закрытия месяца

Рассмотрим схему закрытия периода. Она представлена в виде бизнес-процесса. Механизм закрытия месяца доступен из интерфейсов «Бухгалтерский и налоговый учет» и «Заведующий учетом».

Перед тем, как запускать процедуру, необходимо сделать настройку. Настройки процедуры закрытия месяца можно найти в справочнике Настройки закрытия месяца. Указываем период и выбираем вариант системы налогообложения. Все настройки указываются независимо от организации.

На первой вкладке флажками отмечаются те операции, которые будут выполняться (). Например, если ни в одной организации не производятся расчеты в иностранной валюте, тогда нет смысла проводить операцию переоценки валютных средств.

Рис. 1

Отметив флажками нужные операции, перейдем на вторую вкладку Схема. Тут указана схема бизнес-процесса, последовательность выполняемых операций, а также активные и неактивные, пользователи ответственные за эти процедуры. Назначить ответственного можно на вкладке Ответственные или щелкнув в схеме правой кнопкой мыши на блоке операции и выбрать пользователя.

Отдельно указана схема расчета НДС.

На закладке Распределение затрат указываются способы распределение затрат для расчета себестоимости. Для правильного распределения указывается также соответствие Подразделений Подразделениям Организации в справочнике «Подразделения».

Запуск процедуры

Настройка закрытия месяца создана, теперь можно приступить к запуску самой процедуры. Перейдем к пункту меню «Регламентные операции» и выберем пункт «Процедура закрытия месяца». Здесь укажем «Организацию» и «Настройку». Признаки отражать в бухгалтерском, налоговом и управленческом учете будут установлены сами в зависимости от настройки закрытия месяца, если щелкнуть по кнопке «Загрузить настройки».

Итак, все готово для запуска. Нажимаем кнопку «Запустить процедуру» и перейдя по кнопке «Регламентные операции» увидим, что пользователю автоматически сформировалась задача, в соответствии с которой он должен оформить регламентные документы необходимые на данном этапе.

После выполнения этапа, программа автоматически переходит к следующему. Некоторые этапы могут выполняться параллельно.

После того как все задания будут выполнены процедура считается завершенной.

Этапы выполнения регламентных операций

После запуска процедуры закрытия месяца система назначит ответственному первую задачу. Он сможет увидеть ее из пункта меню Регламентные, переключившись на интерфейс «Бухгалтерский и налоговый учет».

Для ее выполнения пользователю необходимо создать и провести документы, которые ему предложит программа на данном этапе ().

Рис. 2

После того как документы сформированы и проверены, можно отметить операцию как выполненную, чтобы система перешла к следующей задаче. Все необходимые документы по окончании периода можно создавать и вручную отдельно от бизнес-процесса, но целесообразнее и удобнее формировать и проверять сразу из формы регламентных операций, ведь очень легко сбиться в последовательности, что впоследствии может привести к искажению результата.

Рассмотрим основные операции, входящие в процедуру закрытия месяца.

Допроведение документов

Если в программе используется механизм отложенного проведения, то при завершении месяца будет запущена обработка «Допроведение документов», чтобы документы были проведены по всем регистрам. При большом документообороте данная обработка запускается регулярно.

В журнале «Отложенное проведение документов» можно увидеть те документы, которые подчиняются механизму допроведения. С помощью операции «Действия -> Провести полностью» документ проводится по всем регистрам.

Восстановление состояния расчетов

Если в учетной политике предприятия обозначено, что зачет авансов производится обработкой «Восстановление последовательности расчетов», то по завершении периода запускается данная обработка. Ее можно найти, переключившись на интерфейс «Заведующий учетом» пункт меню «Регламентные операции -> Восстановление последовательности расчетов». Обработка восстанавливает правильную последовательность документов по зачету авансов. После ее использования документы поступления и реализации не перепроводят, иначе проводка по зачету аванса исчезнет.

Восстановить последовательность партионного учета

Если в программе используется партионный учет, то при списании партий можно облегчить работу прикладного решения, отложив списание в управленческом и регламентированном учете и запустив специальную обработку в конце месяца, которая проведет документы по регистрам партионного учета. Для этого снимаются галочки в «Настройках параметров учета -> Списывать партии при отражении документов» и запускается обработка «Проведение по партиям». Даже если документы вводились задним числом, то запускать эту обработку тоже полезно, потому как она восстанавливается последовательность партионного учета.

Скорректировать стоимость списания МПЗ

Используется при партионном учете. При проведении документа выполняется корректировка стоимостных движений по партионному учету за месяц. Корректировка необходима для: расчета средневзвешенной стоимости списания партий при использовании способа оценки МПЗ «По средней», а также учета дополнительных расходов на приобретение товаров, оприходованных после списания товаров.

Начислить амортизацию ОС

Из формы регламентной операции, нажав на кнопку «Создать документы» последним днем месяца автоматически создается документ «Амортизация ОС». Далее следует провести и посмотреть результат проведения.

Если для каких-то ОС используется способ амортизации пропорционально объему продукции или по единым нормам амортизационных отчислений, то сначала заполняется документ «Выработка ОС».

Начислить амортизацию НМА

Суммы амортизации и списания расходов на НИОКР рассчитываются при проведении документа «Амортизация НМА». Аналогично если амортизация начисляется пропорционально объему произведенной продукции, то следует указать объем продукции, произведенной в этом месяце.

Погасить стоимость спецодежды

На этом этапе будет создан документ «Погашение стоимости (спецодежда, спецоснастка, инвентарь)», при проведении списывается часть стоимости спецодежды и спецостнастки, которая была не полностью погашена при вводе в эксплуатацию.

Списать РБП

При проведении документа «Списание расходов будущих периодов» часть расходов будущих расходов переносится на текущие. Суммы и счета, на которые эта часть будет списываться, указывается в справочнике «РБП».

Рассчитать расходы по страхованию

Документ предназначен для списания расходов будущих периодов по добровольному страхованию работников в бухгалтерском (76.01.2 «Платежи (взносы) по добровольному страхованию работников») и налоговом учете (97.02 «Расходы будущих периодов на добровольное страхование работников»).

Переоценить валютные средства

С помощью документа «Переоценка валютных средств» производится переоценка сумм в валюте управленческого учета по регистрам денежных средств и взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами.

Для расчета НДС существует отдельная схема. На вкладке «Схема расчета НДС» отмечаются те операции, которые следует выполнить. Программа сама создаст необходимые документы, предложит их заполнить и провести. Прикладное решение автоматически формирует формы отчетности: книга покупок, книга продаж, декларация по НДС. Все регламентные операции хранятся в журнале (интерфейс «Бухгалтерский и налоговый учет», меню «НДС –> Регламентные документы НДС»).

Документ «Расчет себестоимости» формируется для каждого вида учета отдельно, если необходимо рассчитать себестоимость по всем видам учета, то проводим несколько документов (по управленческому учету и бухгалтерскому и налоговому учету). Данный документ производит расчет фактической стоимости списания запасов на расходы, списывает материалы из незавершенного производства, распределяет общепроизводственные и общехозяйственные расходы на выпуск () Используется только при расширенной аналитике учета затрат.

Рис. 3

Расчет себестоимости состоит из следующих операций:

Если учет ТЗР ведется на отдельном счете, тогда выполняется «Распределение ТЗР».

Определяется список услуг по документам «Реализация товаров и услуг», себестоимость которых будет рассчитана.

Расчет базы распределения расходов – способы распределения задаются в регистре сведений «Способы распределения статей затрат» или из справочника «Статьи затрат» для каждой статьи отдельно. Выполняется расчет всех баз, по которым будут распределены расходы. Рассчитанные базы записываются в регистры сведений «База распределения затрат» и «База распределения затрат (бухгалтерский учет)»

Распределение расходов по базе – после расчета базы выполняется распределение расходов на стоимость готовой продукции и услуг.

Расчет фактической себестоимости - выполняется суммовая оценка стоимости МПЗ.

Формирование движений по регистрам бухгалтерии (для регламентированного учета) и стоимости основных средств (для управленческого учета).

Сформировать финансовый результат

Документ «Определение финансовых результатов» делает проводки по закрытию счетов 90 и 91. Документ может быть отражен в бухгалтерском и налоговом учетах. При отражении документа в налоговом учете может быть выполнена операция списания убытков прошлых лет.

При закрытии 90 счета будет сформирована проводка, отражающая прибыль или убыток. При закрытии 91счета будет рассчитан финансовый результат по прочим видам деятельности.

Рассчитать налог на прибыль

С помощью документа «Расчеты по налогу на прибыль» можно выполнить расчет постоянных и отложенных налоговых активов и обязательств в соответствии с нормами ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль» и расчет налога на прибыль. Этот документ можно использовать для ввода остатков по отложенным налоговым активам и обязательствам.

Закрыть год

Документ «Закрытие года» проводится только в декабре каждого года. В результате проведения все сальдо субсчетов счетов 90 и 91 бухгалтерского учета списываются на соответствующие субсчета с кодом 99. Все сальдо субсчетов счета 99 "Прочие доходы и расходы" списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".

Операцией Закрытие счетов налогового учета все остатки счетов налогового учета, не предназначенных для отражения стоимости активов, списываются.

Как заставить закрытие месяца не ругаться на прошлые периоды в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0)

2018-11-02T12:29:21+00:00

Все мы знакомы с такой замечательной регламентной операцией как "Закрытие месяца" в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0).

И все мы были в ситуации, когда нужно закрыть период, а программа начинает требовать перепровести и закрыть предшествующий период.

Начинаешь закрывать предыдущий период, а она снова требует перепровести ранние периоды.

И так до бесконечности. Перепроводишь старые периоды - ползут цифры, а отчетность уже сдана. И год закрыт. Это настоящий кошмар для бухгалтера. Что делать?

Делаем резервную копию

Прежде всего, перед тем как закрывать период - я настоятельно рекомендую сделать резервную копию базы. Это позволит нам смело перепроводить документы, зная, что в случае чего всегда сможем вернуться к первоначальному состоянию. О том как сделать резервную копию написано .

Вдумчиво читаем ошибки

Следующий момент. Если мы собираемся проделать все закрытия месяца, скажем, за 2013 год - сначала нужно отменить все закрытия месяца за год, а потом последовательно, начиная с января 2013 года выполнять закрытие месяца за закрытием месяца.

Дальше. Вдумчиво вчитывайтесь в ошибки, которые пишет программа. Делайте пропуск операции только в самом крайнем случае. Обычно достаточно правильно настроить параметры и корректно провести закрытие первого месяца в году и дальше всё идет как по нотам. Потратьте время, разберитесь с этими ошибками один раз и забудьте про них навсегда.

Но вот, предположим у нас уже закрыты все года до 2013 (или нам вообще перенесли все документы из старой редакции 2.0 в 1С 8.3) и нам нужно делать закрытие 2013 года, не изменяя прошлые года. Начинаем проводить закрытие января 2013 года, а программа ругается - мол повторите закрытие декабря 2012! Не поддавайтесь. Потому что если начнете перепроводить закрытие 2012 - поползут все цифры, а год уже закрыт.

Обманываем программу

В этом случае правильно заставить 1С:Бухгалтерию 8.3 думать, что 2012 год закрыт верно и перепроводить там ничего не нужно.

О том как это сделать ниже по шагам.

Очищаем регистр "Неактуальные регламентные операции"

Откройте пункт меню "Все функции". О том как это сделать написано .
Найдите в открывшемся окне пункт "Регистры сведений". Раскройте его на плюсик.
В списке регистров найдите пункт "Неактуальные регламентные операции ". Откройте его.
Удалите все элементы из этого окна. Выделяйте по очереди и нажимайте Delete или кнопку удаления на панели.

Настраиваем регистр "Исключенные из перепроведения месяцы"

Внимание! В новых версиях Бухгалтерии Предприятия (с версии 3.0.63.20 точно) больше не используется регистр "Исключенные из перепроведения месяцы".

Теперь прямо в закрытии месяца можно кликнуть по ссылки "Перепроведение документов" и выбрать вариант "Перепроведение не требуется".

Если закрытие месяца всё ещё требует повторного проведения документов за прошлый год - снова откройте меню " ", найдите и откройте в нём регистр сведений "Исключенные из перепроведения месяцы ".

Ваша задача создать на каждый месяц 2012 года (напоминаю, что мы пытаемся делать закрытие 2013 года, а 1С ругается на то, что нужно перепроводить 2012) отдельную запись в этом регистре (при помощи кнопки Создать):

Исключим из перепроведения январь 2012 - запись будет такой:

Нажмём кнопку "Записать и закрыть".

Затем февраль 2012:

Теперь у вас должно получиться провести закрытие месяца за январь 2013.

Какие ещё есть варианты?

Здесь буду описывать истории от читателей, которыми они делятся при разборах ошибки закрытия месяца у себя.

Читательница из Брянска пишет:

В 1с 8.3 работаем с 2016 г., а сама фирма с 2013 года. Сейчас попробовала удалить приемы на работу сотрудников с 2013, приняла их с 01.12.15 года (остатки по з/п вводила). И ВСЕ ЗАРАБОТАЛО)))) УРА!

Иван Ватумский делится своим случаем:

Пользователи перепровели документы в 2015, после чего потребовалось вновь перезакрыть 2015 год.

Тут выяснилось, что в операции "Закрытие месяца" за нужный период не отображается ни одной операции.

Оказалось, что причина этого в регистре сведений "Даты ввода начальных остатков", которые были установлены как раз на 31.12.2015 и тем самым давали указание программе не совершать регламентные операции закрытия месяца.