Что такое расчетно-кассовое обслуживание? Расчетно-кассовое обслуживание клиентов коммерческого банка (РКО) Кассовое обслуживание в банке.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

1. СУЩНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО - КАССВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

1.1 РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ

1.2 РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ

1.3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

2. РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТО ЗАПАДНОУРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

2.2 НОРМАТИВНАЯ БАЗА УЧЕТА РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

2.3 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

ПРИЛОЖЕНИЯ

В ВЕДЕНИЕ

Бан к - юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытости и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики.

Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют федеральный и территориальный бюджет необходимыми денежными средствами.

Тема курсовой работы «Организация расчетно-кассового обслуживан ия клиентов банка». Расчетно-кассовое обслуживание клиентов является одним из наиболее важных направлений в работе коммерческого банка, поскольку платежная система является одной из базовых структур современной экономики. Проходящий через банковские счета поток денежных средств между субъектами хозяйствования, требует к себе особого внимания и строгого порядка. Учитывая темп развития банковских услуг, следует предположить, что в недалеком будущем предстоит увеличение безналичных операций в расчетах физических и юридических лиц. Поэтому исследование данного процесса имеет большое значение для банковской деятельности. Актуальность данной темы диктуется всем ходом развития сектора банковских услуг.

Ц елью своей работы считаю : правильно изложить материал по данной теме, четко и понятно выразить свои мысли, раскрыть в полном объеме сущность расчетно-кассового обслуживания клиентов.

1. СУЩНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

1.1 РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - это совокупность банковских операций, удовлетворяющих определенные потребности клиентов и направленных на извлечение прибыли.

Обслуживание юридических лиц, т.е. предприятия, организации и учреждения. Осуществление расчетно-кассовые операции происходит по поручению юридических лиц. Кассовое обслуживание клиентов банка и все расчеты производятся путем списания или зачисления средств на их банковские счета. Для хранения собственных средств предприятий и организаций и осуществления ими расчетов в банке открываются расчетные и текущие счета. Выдача и использование заемных средств регистрируются на ссудных счетах юридических лиц.

Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность.

Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительно управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Открытие, переоформление и закрытие счета, одна их операций в расчетно-кассовом обслуживании юридических лиц.

Юридические лица имеют право открывать в банках и другие счета для выполнения ограниченного круга операций. Клиенты самостоятельно выбирают банки для расчетно-кассового обслуживания. Нормативные акты обязывают клиентов хранить в банках как собственные, так и заемные денежные средства.

З аключение договора на открытии банковского счета:

Договор заключается в простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета, хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта (разрешительной надписи руководителя банка).

Отказать клиенту в открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо отказ допускается законом и иными правовыми актами.

Для открытия счета юридическое лицо необходимо представить следующие документы: Документы, предоставляемые клиентом в банк, проверяются на комплектность документации, правомерность и наличие необходимых сведений для открытия и ведения счёта. Эта работа выполняется либо начальником отдела расчётно-кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов либо работником отдела, на которого возложены обязанности по открытию счетов клиентов.

· Заявление на открытие счёта должно быть написано рукой клиента и подписано руководителем и главным бухгалтером юридического лица.

· Свидетельство о государственной регистрации может быть представлено в виде копии, заверенной нотариально, вышестоящей организацией или органом, зарегистрировавшем учредительные документы.

· Учредительные документы представляются в зависимости от организационно- правовой формы юридического лица. Копии учредительных документов должны быть заверены нотариально или органом, осуществляющим регистрацию юридического лица.

· Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе предъявляется в банк в подлиннике. При этом банком с подлинного Свидетельства производится ксерокопирование. Копия заверяется работником, осуществляющим приём от клиента документов на открытие счёта.

· Карточка с образцами подписей и оттиска печати формы представляется в банк в двух экземплярах, один из которых обязательно должен быть заверен вышестоящей организацией или нотариально.

После открытия счёта, завизированные главным бухгалтером или его заместителем, карточки с указанием на них порядка и периодичности выписок по счёту, передаются соответствующим работникам банка.

При составлении карточки формы в ней указываются лица, имеющие право первой и второй подписи. Образец подписи руководителя включается в карточку обязательно, за исключением образца подписи руководителей министерств, ведомств, глав областных администраций.

Право первой подписи принадлежит руководителю предприятия, организации или учреждения, которому открывается счёт, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем распоряжаться счётом. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру и другим лицам, имеющим право второй подписи.

Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру. Если на предприятии вместо должности главного бухгалтера предусмотрена должность с иным наименованием (начальник финансового отдела, финансово-бухгалтерского управления), то клиент должен сделать отметку об этом на карточке.

В карточку формы обязательно включается образец оттиска печати, присвоенной юридическому лицу или его обособленным структурным подразделениям. Применение печатей, предназначенных для специальных целей, например, «для пакетов», «для пропусков» не допускается.

По счетам совместных предприятий, международных объединений и организаций карточка заверяется только нотариально.

После проверки документов, представленных физическим лицом, с ним заключается договор банковского счета, в его присутствии делается копия документа, удостоверяющего личность. Документы на открытие счета хранятся в юридическом деле клиента.

Подчеркнем, что момент заключения договора и момент открытия счета должны совпадать , имеется в виду минимальный технически необходимый временной разрыв. В связи с этим представляется ошибочным утверждение о возможности заключения договора при отсутствии всех требуемых от клиента документов. Следует также учитывать и то, что вид открываемого счета, определенного в договоре, зависит от правового статуса клиента, характера его деятельности, целей и др., данные о которых содержатся в требуемых документах. На порядок заключения договора банковского счета распространяются нормы о публичном договоре. Банк не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами обязан заключить договор на единых для всех граждан условиях.

Банк может расторгнуть договор о расчетно-кассовом обслуживании в случае:

· Несоблюдения требований минимального размера остатка по счету;

· В течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка;

· При отсутствии операций по счету в течении года.

Банк закрывает счет юридического лица на основании соответствующего судебного решения. Прекращение договорных отношений осуществляется в два этапа:

1) Расторжение договора;

2) Закрытие счета.

В семидневный срок после расторжения договора остаток, имеющийся на счету, должен быть либо выдан клиенту, либо перечислен на другой счет.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение), в банк предоставляются те же документы, что и при открытии счета. При изменении наименования или подчиненности необходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения.

При закрытии счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка, арбитражного суда. По инициативе клиента договор банковского счета, может быть, расторгнут в любое время и без всяких условий. Для закрытия счёта клиент представляет в банк заявление, в котором должно содержаться подтверждение остатка средств на счёте на день закрытия и указание о перечислении остатка средств. При наличии остатка средств на счёте банком составляется мемориальный ордер на закрытие счёта. Перечисление остатка средств может быть также произведено на основании представленного клиентом платёжного поручения.

1.2 РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ

Расчетно-кассовые операции являются первыми и основными банковскими операциями.

Коммерческие банки выполняют большой объем расчетно - кассовых операций. Важными показателем положительной деятельности коммерческого банка является бесперебойное кассовое обслуживание клиентов.

В рамках кассового обслуживания клиентов включаются следующие операции:

- прием наличных денежных средств клиента для зачисления на банковский счет;

- прием наличных денежных средств в любом отделении Сбербанка России для зачисления на основной счет клиента;

- выдача банком наличных денежных средств клиенту;

- доставка клиентам заработной платы службой инкассации банка;

- размен наличных денежных средств, обмен банкнот на монету;

- обмен ветхих банкнот и дефектной монеты Банка России;

- прием денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение, для отправки на экспертизу

Для осуществления расчетно-кассового обслуживания физических лиц, а также выполнение операций с наличными деньгами и другими ценностями кредитные организации в зданиях, создают оборудованные и технические укрепленные помещения. К помещениям для совершения операций с ценностями относятся:

· Хранилища ценностей кредитной организации, соответствующей требованиям действующих государственных стандартов;

· Операционные кассы;

· Кассы пересчета;

· Помещения по приему - выдаче ценностей инкассаторам;

· Помещения клиентов.

Прием наличных денег в кассу :

Основной формой поступления наличных денег в банк является сдача их непосредственно самими клиентами в кассу банка на основе объявления на взнос наличными в течение операционного дня (в дневную кассу) и после его окончания (в вечернюю кассу). При соответствии суммы фактически сданной в кассу банка сумме, указанной в приходном документе, кассир подписывает все три его составные части (объявление, квитанцию, ордер), ставит печать на квитанции и вручает ее клиенту - вносителю денег. Объявление он оставляет в кассовых документах банка, а ордер к объявлению передает операционисту для зачисления сданных клиентом наличных денег на его расчетный счет.

Поступления наличных денег в банк осуществляются и через аппарат инкассации. Банк может осуществлять инкассацию и доставку своих денежных средств и ценностей. Большинство банков, которые не имеют своей службы инкассации, пользуются услугами служб Российского объединения инкассации.

Выдача наличных денег :

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится по денежным чекам. Последние являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых книжек. Для получения наличных денег со своего расчетного счета владелец чековой книжки должен заполнить денежный чек, указав в нем наименование получателя денег, номер счета, с которого они будут сниматься, их сумму цифрами и прописью, целевое назначение (на обороте чека), поставить подписи первых должностных лиц и печать. Операционный работник банка проверяет правильность заполнения чека, наличие средств на расчетном счете клиента, а затем, отрезав от чека контрольную марку, передает ее получателю денег для последующего вручения кассиру банка, а сам чек - непосредственно в расходную кассу банка.

Работа банка с денежной наличностью по обслуживанию клиентов - физических лиц, а также сотрудников самого банка производится по приходным и расходным кассовым ордерам соответственно для приема и выдачи наличных денег.

Осуществление валютно-обменных операций с участием физических лиц:

Валютно-обменные операции с участием физических лиц предусматривающие расчеты в наличной форме, проводятся в обменных пунктах банка. Валютно-обменные операции с участием физических лиц, предусматривающие расчеты в безналичной форме, проводятся только в кассах.

Курс покупки, продажи, конверсии иностранной валюты устанавливаются до начала рабочего дня обменного пункта либо кассы на основании распоряжения банка заверенное подписью, в котором указывается дата и время установления, наименование валют, с которыми банк совершает валютно-обменные операции. В течение рабочего дня уполномоченные банки вправе изменять установленные обменные курсы. Курс валюты устанавливается исходя из спроса и предложения на валютном рынке.

Наличная иностранная валюта принимается в кассу отделения после осуществления проверки в соответствии с валютным законодательством, правомерности приема платежа от физического лица в наличной иностранной валюте в пользу бенефициара (визирования заявления на взнос наличной иностранной валюты) ответственным исполнителем отделения, на которого возложена данная функция.

Прием наличной иностранной валюты в кассу отделения производится по приходному валютному ордер, оформленному в соответствии с требованиями, и платежному поручению физического лица.

Принятая в течение банковского дня наличная иностранная валюта формируется и упаковывается в установленном порядке.

В конце банковского дня вся иностранная валюта передается заведующему кассой под роспись, в контрольном листе принятых и выданных ценностей вместе с реестрами купленной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, приходными валютными ордерами и отчетной справкой о кассовых оборотах за день и остатках ценностей. Заведующий кассой сверяет сумму принятой им иностранной валюты с приходными валютными ордерами, отчетной справкой, подписывает ее.

1.3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

Существенным недостатком сложившейся в стране системы кассового обслуживания является её низкая оперативность, предполагающая явку клиента в банк, а также отсутствие возможности получения денежной наличности по истечении операционного дня.

Важным и быстрорастущим компонентом современных систем электронных банковских услуг является использование автоматов-кассиров, которые устанавливаются как внутри или снаружи помещения банка. Они обеспечивают круглосуточное выполнение операций по приёму наличных денег, оформляемому как приём вкладов, выдаче денег наличными и снятию соответствующей суммы со счёта, а также осуществление перечислений денег со счёта на счёт. Автомат-кассир представляет собой сложную электронно-механическую машину, ключевыми элементами которой наряду с системой ввода, обработки и вывода информации являются: пластмассовая карточка, система идентификации владельца счёта, деньгоприёмник и устройство выдачи наличных денег.

Кредитная карточка - платёжно-расчётный документ, выдаваемый банком своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Они представляют собой пластиковую карточку с указанием имени владельца, присвоенного ему номера или шифра, содержит образец его подписи и указание срока действия. Современные кредитные карточки выпускаются с запрессованным микропроцессором и имеют большую емкость памяти. Кредитные карточки применяются в Российской Федерации для обслуживания, как иностранных граждан, так и российских.

Дебитные карточки - это платёжно-расчётный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров, услуг или для получения наличных денег в банковских автоматах (банкоматах). Оплата по дебитным карточкам производится путём прямого списания со счёта плательщика денег из суммы, закодированной на магнитной полоске карточки. Поэтому дебитные карточки не позволяют их владельцам оплачивать покупки при отсутствии денег на их счёте в банке.

Внедрение коммерческим банком такой системы выполнения операций обеспечивает переход к качественно более высокому уровню кассового обслуживания клиентов.

Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов производится следующим образом.

Для подкрепления банкомата и изъятия из него денежной наличности письменным распоряжением руководителя кредитной организации назначаются ответственные работники кредитной организации, один из которых является кассовым или инкассаторским работником. Ключи от банкомата закрепляются за указанными работниками.

Подкрепление банкомата денежной наличностью производится по мере необходимости на основании письменной заявки кассового работника, ответственного за обслуживание банкомата, или руководителя подразделения кредитной организации, осуществляющего с помощью программных средств контроль за обеспечением банкомата денежной наличностью. Принятую сумму денег кассовый или инкассаторский работник пересчитывает полистно, вкладывает ее в кассеты и закрывает кассеты на ключ.

Кассовому или инкассаторскому работнику для загрузки банкомата могут выдаваться предварительно подготовленные кассеты с денежной наличностью. Подготовку денежной наличности, вложение ее в кассеты и закрытие кассет осуществляет заведующий кассой или специально выделенный кассовый работник. Принимая кассеты для загрузки банкомата, инкассаторы проверяют целость кассеты и наличие на ярлыке реквизитов.

Заведующий кассой принимает от кассового или инкассаторского работника денежную наличность, изъятую из банкомата, производит сверку остатка изъятых из кассет денег с данными распечатки и расписывается в приходном кассовом ордере.

2. РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

Западно-Уральский банка ОАО «Сбербанк России» - это лидер банковской системы России, основа ее стабильность и надежность. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России, и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.

Западно-Уральский банка ОАО «Сбербанк России» - это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.

Кроме того, Западно-Уральский банка ОАО «Сбербанк России» - это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Западно-Уральский банка ОАО «Сбербанк России» - это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры. Широкая филиальная сеть Банка, система расчетов Западно-Уральский банка ОАО «Сбербанк России», гибкая кредитная политика и квалифицированный персонал, направлены на развитие и процветание бизнеса клиентов.

На долю приходится свыше 25% активов и 15% капитала.

Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк России» предоставляет банковские услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает более 18 400 подразделений. Кроме того, Банк оказывает услуги через удаленные каналы обслуживания - одну из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (порядка 83 тыс. устройств). Сбербанк также активно развивает свои приложения «Мобильный банк» и «Сбербанк Онл@йн» с внушительной клиентской базой, насчитывающей более 12,9 млн и 7,6 млн активных пользователей соответственно.

Банк является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках. Банк обслуживает свыше 234 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических.

Любой коммерческий банк, а в основе Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк России», имеет свою учетную политику. Под учетной политикой организации понимается совокупность способов ведения бухгалтерского учета - первичного наблюдения, стоимостного измерения, фактов деятельности.

Первичные документы:

1) Приходные кассовые документы

Юрид.лица - объявление на взнос наличными

Физ.лица - приходный кассовый ордер

2) Расходные кассовые документы

Юрид.лица - денежные чеки

Физ.лица - расходный кассовый ордер

3) Кассовый журнал по приходу и расходу

4) Мемориальные ордера

5) Справки и др.документы

6) Книга учета денежной наличности и др.ценностей

7) Книга учета принятых и выданных денег

Характеристика счетов по ведению расчетно - кассового обслуживания клиентов.

Счет 20202 «Касса кредитных организаций»

Счет 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций»

Счет 20208 « Денежные средства в банкоматах»

Счет 20209 «Денежные средства в пути»

Бухгалтерские проводки:


В кассу банка сданы наличные деньги для зачисления на расчетный счет клиента
В кассу банка поступили бланки чековых книжек и других ценностей
Из кассы банка по заявлению клиента выдана чековая книжка
С расчетного счета клиента списывается сумма денежных средств, выданных ему из кассы банка
Из РЦК в кассу банка получены наличные деньги
Банком получена выписка из РЦК о снятии суммы наличного денежного подкрепления с его кор. Счета
Из кассы банка выданы наличные деньги инкассаторам для доставки в РЦК
Из кассы банка переданы наличные деньги для подкрепления филиала
Из кассы банка в банкомат выданы наличные деньги
В кассу филиала поступили наличные деньги из кассы банка

2.3 НОРМАТИВНАЯ БАЗА УЧЕТА РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

1 Уровень «Законодательный»

1.)Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Глава 2. Валютное регулирование (Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации.)

Глава 4. Валютный контроль (Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.)

2.) Центральная избирательная комиссия РФ. Постановление от 21 августа 2007 года №26/195-5. Об инструкции, о порядке открытия и ведения счетов, учета, отчетности и перечисления денежных средств.

2 Уровень «Нормативный»

1.) Центральный банк РФ N 298-П Министерство Финансов РФ.

N 173н 13 декабря 2006 года Положение об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального Казначейства, Финансовых органов субъектов.

Глава 1.Особенности расчетного обслуживания органов Федерального

казначейства и финансовых органов (плательщики которыми являются организации т.е юридические лица, лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства или в финансовых органах, заполняются по каждой организации в соответствии с правилами.)

Глава 2.Особенности кассового обслуживания органов Федерального казначейства и финансовых органов (Учет денежных средств, предназначенных для выдачи наличных денег организациям, лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства или в финансовых органах, а также сумм принятых от указанных организаций наличных денег осуществляется на банковских счетах органов Федерального казначейства и финансовых органов.)

2.) Центральный банк РФ 24 апреля 2008 года. "Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П) (ред. от 07.02.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11751) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013)

(Определяет порядок ведения кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России (далее - наличные деньги) при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с вызывающими сомнение в платежеспособности денежными знаками Банка России (далее - сомнительные денежные знаки Банка России), неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки денежными знаками Банка России (далее - неплатежеспособные денежные знаки Банка России), денежными знаками Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника кредитной организации (далее - имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России), а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

3.) Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ (утв. Банком России №373-П)

(Положение распространяется на юридических лиц, ведущих бухгалтерский учет в соответствии с требованиями, установленными органами, которым предоставлено право регулирования бухгалтерского учета (за исключением ЦБ РФ), а также на юридических лиц, перешедших на упрощенную систему налогообложения (далее - юридические лица), на физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Организация по ведению кассовых операций

Глава 3. Порядок приема наличных денег

Глава 4. Порядок выдачи наличных денег

Глава 5. Порядок ведения кассовой книги

Глава 6. Обеспечение порядка ведения кассовых операций.

3 Уровень «Методический»

1.)Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).

Глава 1. Общие положения:

· Указаны документы необходимые для открытия счета

· Правила открытия банковского счета

2.) Письмо Банка России от 04.06.1996 №25-1-601 « О методических рекомендациях по проверке кассовой работы» (Проверка кассовой работы в коммерческом банке, разъясняется действия кассового обслуживания, контроль за нарушения порядка ведения кассовых операций.

4 Уровень « Уровень хозяйствующего субъекта »

1.) Устав Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанка» от 24 июля 2013года. Утверждено годовым общим собранием акционеров протокол № 26 от 31 мая 2013 года. (Открытое акционерное общество «Сбербанк России» именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией. Банк создан с наименование Открытое акционерное общество «Сбербанк России», ОАО «Сбербанк России);

Глава 2. «Банковские операции и другие сделки» (Банк осуществляет следующие банковские операции);

Глава 3. «Уставный капитал банка» (Уставный капитал банка сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенные акционерами);

Глава 7. «Обеспечение интересов клиентов» (Банк производит уплату страховых взносов в Фонд обязательного страхования вкладов физических лиц) ;

Глава 8. «Учет и отчетность» (Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую отчетность в порядке установленном федеральным законом и иными нормативно правовыми актами).

2.4 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ »

Западно - Уральский банка ОАО «Сбербанк России», является лидером банковской системы, который занимает одно из ведущих мест первенства. Банк работает над совершенствованием системы расчётов, предлагает множество банковских услуг. Расчетно-кассовое обслуживание основано на проведении операций по клиентскому счету и выполнении иных смежных процедур.

Анализ моей работы заключается в раскрытии данных (в таблицах, диаграммах), по расчетно - кассовому обслуживанию в Западно - Уральском банке ОАО «Сбербанке России» за периоды с 2010- 2012 года.

Первое что хотелось бы раскрыть - ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

Диаграмма 1. Количество счетов открытых в Западно - Уральском банке ОАО «Сбербанке России»

Диаграмма представляет собой данные, по количеству открываемых счетов в Банке. Наглядно видно, что произошли значительные изменения, в сторону увеличения. В отчетном периоде на 1 ноября текущих лет, изменения более значительные.

Диаграмма 2. Доля текущих счетов во вкладах(%)

Диаграмма отражает, изменения доли текущих счетов в процентах, которые открыты в Банке, можно сделать вывод о том, что с каждым годом, доля текущих в Банке счетов, возрастает. На отчетный период 2010 года приходилось 13,6%, увеличения произошли на 1,3% т.е 2011 год составил 14,9%, динамика между 2011 и 2012 годов равна 1,2%, т.е на 2012 год доля счетов в 16.1%.

Увеличение доли срочных вкладов стало возможным благодаря росту доли Сбербанка на высококонкурентном рынке зарплатного и пенсионного обслуживания. Усилия, прилагаемые нами для расширения каналов удаленного обслуживания, в том числе постоянное совершенствование систем интернет- и мобильного банкинга, также сыграли важную роль в процессе привлечения средств на текущие счета.

Диаграмма 3. Доля Западно - Уральского банка ОАО «Сбербанка России»

С каждым годом происходит всплеск активности клиентов, как наглядно видно в данной диаграмме, увеличение числа активности клиентов банка, происходит в примерных расчетах на 4-5 тысяч в год:2010-309 тысяч; 2011-313 тысяч; 2012-317 тысяч.

Как уже было сказано Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк России», проводит совершенствование в сфере клиентского обслуживания, работа с клиентами в сфере интернет обслуживания, более удобного облуживания. С внедрение интернет обслуживания, Банк привлекает клиентов все в большем количестве. В следующем пункте представлены отчеты по облуживанию клиентов в сфере интернет обслуживания, т.е пользование программа (услугами), как «Автоплатеж», «Мобильный банк».

Диаграмма 4. Число пользователей услуги «Автоплатеж»(2012-2013 года)

Диаграмма 5. Активные пользователь «Мобильного банка», «Сбербанк Онлайн».

Аудитория недавно запущенного сервиса автоматической оплаты счетов «Автоплатеж» существенно выросла: так, число клиентов, пользующихся им для автоматической оплаты услуг сотовой связи, за 2012 год увеличилось на 6 млн. человек. Те же самые слова к приведенному выводу о программе «Автоплатеж», можно отнести, как к «Мобильному банку», так и «Сбербанк - Онл@йн». Таким образом внедрение новых технологий, значительно увеличивает число клиентов, которые пользуются услугами Банка. Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк России», с каждым годом приобретает, как можно больше клиентов в сфера облуживания. На сегодняшней день особое внимание уделяется безналичным расчетам, но всё же кассовое обслуживание остается в активном использовании.

Итак, приведенный анализ организации расчётов позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики. Но заметнее этот рост наблюдался в банковских программах. В 2010 году произошло увеличение комиссионных доходов, которое связано с расширением спектра предоставляемых услуг и увеличением клиентской базы. Удельный вес среднедневных остатков сфере услуг, среди предпринимателей и прочих имеет положительную тенденцию. Структура безналичных платежей в разрезе применяемых форм расчетов характеризуется преобладанием платежных поручений по отношению к другим платежным инструментам. В целом, организация расчетно-кассового обслуживания анализируемом банке заслуживает положительной оценки.

Выводы по главе: Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк России» - универсальный коммерческий банк с широким спектром услуг корпоративным клиентам и частным лицам. Одним из основных направлений деятельности Банка является работа с корпоративными клиентами. Прием платежей постоянно меняется, что зависит от многих показателей. Поступления платежей от физических лиц носит сезонный характер, первую позицию занимают налоговые платежи - от 11 до 17%., на второй позиции - платежи сотовых операторов связи (МТС, VELCOM). Далее идут прочие платежи соответственно. Анализ организации расчётов с юридическими лицами позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики. В 2010 году произошло увеличение комиссионных доходов, которое связано с расширением спектра предоставляемых услуг и увеличением клиентской базы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Расчетно-кассовые операции клиентов Западно - Уральского банка ОАО «Сбербанка» предполагают ведение счетов Физических, юридических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Осуществление расчётов и платежей для клиентуры и для самих банков традиционно и вполне обоснованно относят к основным и даже важнейшим базовым банковским операциям, то есть таким, которые констатируют саму сущность операций банка как кредитного учреждения.

Банковские операции в рамках расчетно-кассового обслуживания осуществляются в наличной форме. Все банковские операции условно можно поделить на три блока: вспомогательный - виды работ организационно-технического, административно-распорядительного, информационного характера, обеспечивающие начало, ведение и прекращение собственно платежных операций; основной - собственно платежные операции; дополнительный - сопутствующие собственно платежным операциям дополнительные услуги банка.

Основные функции расчетно-кассовых операций заключаются в организации работы по обслуживанию счетов клиентов; организация расчетов и налично-денежного обращения по расчетным, текущим, по счетам предприятий и организаций различных форм собственности; оказании консультативной помощи клиентам и их партнерам по вопросам, входящим в компетенцию отдела. Все операции, проводимые в системе расчетно-кассового обслуживания, строго регламентированы нормативно-правовыми актами, соблюдение которых является непременным условием функционирования банка.

Банковские услуги совершенствуются и модернизируются в соответствии с развитием новых банковских технологий. К таковым следует отнести, прежде всего, интернет-банкинг, клиент-банк, удаленный расчетный центр, электронный клиент.

Стратегическим приоритетом клиентской политики Западно - Уральского банка ОАО «Сбербанка» является построение долгосрочных партнерских взаимоотношений с корпоративными клиентами. Особенностью стратегии расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов является детальная сегментация клиентской базы, на основании которой выработаны ключевые технологические и маркетинговые подходы для работы с клиентами.

Кассовые операции Банка включают выдачу и прием наличных денежных средств в валюте РФ и иностранной валюте; разменные операции и валютно-обменные операции. Доставка и перевозка ценностей осуществляется собственной инкассаторской службой, которая оказывает услуги не только банку и его клиентам, но и другим кредитным и прочим организациям в рамках договорных отношений.

В Западно - Уральском банке ОАО «Сбербанке» широко развиваются услуги корпоративным клиентам в области выпуска, распространения и обслуживания банковских карт: зарплатные проекты; эквайринг; выпуск корпоративных и таможенных карт; расчеты в системе ACCORD.

Таким образом, Западно - Уральский банк ОАО «Сбербанк» выполняет широкий спектр традиционных и современных операций по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов, которое, в свою очередь является визитной карточкой банка, важнейшей составной частью банковской работы. В качестве рекомендаций по их совершенствованию можно предложить Банку: современные концепции маркетинга финансовых услуг в рамках, которых реализовывать сопровождение новых и существующих банковских продуктов и услуг на всех стадиях их жизненных циклов; составление планов продаж банковских продуктов; разработку требований и методических материалов для модификации продуктовых предложений; децентрализацию принятия решений и увеличение роли персональных менеджеров; развитие расчетно-информационных услуг, которые позволят привлечь на обслуживание и удержать в качестве своих клиентов крупные корпорации и холдинговые структуры.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

2. Постановление от 21 августа 2007 года №26/195-5. Об инструкции, о порядке открытия и ведения счетов, учета, отчетности и перечисления денежных средств.

3. Центральный банк РФ N 298-П Министерство Финансов РФ.

4. N 173н 13 декабря 2006 года Положение об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального Казначейства, Финансовых органов субъектов.

5. Центральный банк РФ 24 апреля 2008 года. "Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П) (ред. от 07.02.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11751) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013)

6. Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ (утв. Банком России №373-П)

7. Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).

8. Письмо Банка России от 04.06.1996 №25-1-601 « О методических рекомендациях по проверке кассовой работы»

9. Устав Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанка» от 24 июля 2013года. Утверждено годовым общим собранием акционеров протокол № 26 от 31 мая 2013 года.

10. Балабанов А.И., Боровкова В.А., Боровкова В.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е [Текст]: Банки и банковское дело. - Изд.2-е.- Москва, 2007.

11. Белоглазова Г.Н. Финансы и статистика [Текст] - Москва, 2006.

12. Гамидов Г.М., Банковское и кредитное дело[Текст]: Банки и биржи. - Москва,2006.

13. Глущенко С.В., Банковское дело. - 2008.

14. Голубович А.Д., Управление банком; организационные структуры, персонал и коммуникации Москва 2005.

15. Жарковская Е.П., Финансовый анализ деятельности коммерческого банка [Текст] - Изд.2-е. - Москва, 2011.

16. Капаева Т.И., Учет в банках [Текст] - Москва, 2008.

17. Михайлов А.Г., Коммерческие банки: платежная система // Банковское дело [Текст] - Москва, 2008.

18. Немчинов В.К., Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов[Текст]: - Москва, 2006.

19. Полушкин В.К., Анализ валютных операций коммерческого банка [Текст]: Бухгалтерия и банки. - Москва,2008.

20. Расчетно-кассовое обслуживание в Сбербанк России [Электронный ресурс]: Официальный сайт СБ РФ. - Москва, 2008.

21. Савицкая Г.В., Анализ хозяйственной деятельности предприятия [Текст] -Москва, 2010.

расчетный кассовый обслуживание банк

ПРИЛОЖЕНИ Я

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 . (ОБЪЯВЛЕНИЕ НА ВЗНОС НАЛИЧНЫМИ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 . (ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР)

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 . (ДЕНЕЖНЫЙ ЧЕК)

ПРИЛОЖЕНИЕ 4 . (РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР)

ПРИЛОЖЕНИЕ 5 . (МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР)

ПРИЛОЖЕНИЕ 6 . (СПРАВКИ И ДР. ДОКУМЕНТЫ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 7 . (К НИГА УЧЕТА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДР. ЦЕННОСТЕЙ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 8 . (КНИГА УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 9.

Журнал банковских операций

	Документ	Корреспондирующие счета	Сумма
		ДЕБЕТ	КРЕДИТ
Выдано клиенту на выплату зарплаты
Сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет	Объявление на взнос наличными
Списано согласно платежному поручению клиента	Выписка с кор.счета
Зачислено на расчетный счет клиента
Зачислены проценты по межбанковскому кредиту
Выданная ссуда зачислена на счет физического лица сроком до 1 года	Кредитный договор-распоряжение.
Погашенная ссуда
Выдан межбанковский кредит коммерческому банку сроком до 3 лет	Выписка с кор.счета
Выдано в подотчет на приобретение инвентаря	Расходный кассовый ордер
Принят депозитный вклад от физического лица сроком 30 дней	Приходный кассовый ордер
Начислены проценты по депозитным вкладам	Распоряжение депозитного отдела и расходный кассовый ордер
Выплачены проценты по депозитным вкладам
Начислена амортизация по основным средствам	Мемориальный ордер
Оприходованы приобретенные подотчетным лицом материалы	Авансовый отчет
Начислен износ по переданным в эксплуатацию основным средствам	Мемориальный ордер
Начислена зарплата	Мемориальный ордер и платежная ведомость
Выдана зарплата
Сдан сверхлимитный остаток кассы	Выписка с кор.счета и расходный кассовый ордер

Начальный бухгалтерский баланс

№ счета первого порядка	№ счета второго порядка

		Раздел 1. "Капитал"

		УК КО, созданных в форме АО
		УК КО, созданных в форме ОАО
		Итого по счету 102

		Резервный фонд
		Итого по счету 107

		Нераспределенная прибыль
		Итого по счету 108
		Итого по разделу 1

		Раздел 2. "ДС и драгметаллы"


		Итого по счету 202
		Итого по разделу 2



		Корр.счета КО в Банке России
		Итого по счету 301


		Итого по счету 302


		Итого по счету 313


		Итого по счету 320
		Итого по разделу 3



		Коммерческие организации
		Итого по счету 407

		Депозиты до востребования
		Итого по счету 423


		Итого по счету 455
		Итого по разделу 4

		Раздел 6. "Имущество"

		Аммортизация ОС, полученных в аренду
		Итого по счету 608

		Нематериальные активы
		Итого по счету 609

		Запасные части
		Инвентарь и принадлежности
		Итого по счету 610


		Итого по счету 613
		Итого по разделу 6



		Доходы текущего года

		Расходы текущего года
		Расходы по переоценке ЦБ

		Итого по счету 706
		Итого по разделу 7
		Итого по активу
		Итого по пассиву

Оборотно-сальдовая ведомость

	Сальдо начальное		Сальдо конечное

Конечный бухгалтерский баланс

№ счета первого порядка	№ счета второго порядка

		Раздел 1. "Капитал"

		УК КО, созданных в форме АО
		УК КО, созданных в форме ОАО
		Итого по счету 102

		Резервный фонд
		Итого по счету 107

		Нераспределенная прибыль
		Итого по счету 108
		Итого по разделу 1

		Раздел 2. "ДС и драгметаллы"


		Итого по счету 202
		Итого по разделу 2

		Раздел 3. "Межбанковские операции"

		Корр.счета КО в Банке России
		Итого по счету 301

		Обязательные резервы КО по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России
		Итого по счету 302

		Кредиты и депозиты, полученные КО от КО на срок свыше 30 дней
		Итого по счету 313

		Кредиты и депозиты, предоставленные КО на срок свыше 3 лет
		Итого по счету 320
		Итого по разделу 3

		Раздел 4. "Операции с клиентами"

		Коммерческие организации
		Итого по счету 407

		Депозиты до востребования
		Депозиты на срок до 30 дней
		Итого по счету 423

		Кредиты предоставленные ф/л на срок от 31 до 90 дней
		Итого по счету 455

		Начисленные % по банковским счетам и привлеченным средствам ф/л
		Обязательства по уплате %
		Итого по счету 474
		Итого по разделу 4

		Раздел 6. "Имущество"

		Расчеты с работниками по пллате труда

		Расчеты с работниками по подотчетным суммам
		Итого по счету 603

		Амортизация ОС
		Итого по счету 606

		Амортизация ОС, полученных в аренду
		Итого по счету 608

		Нематериальные активы
		Итого по счету 609

		Запасные части
		Материалы
		Инвентарь и принадлежности
		Итого по счету 610

		Доходы будущих периодов по кредитным операциям
		Итого по счету 613
		Итого по разделу 6

		Раздел 7. Результат деятельности

		Доходы текущего года
		Положительная оценка средств в ин.валюте
		Расходы текущего года
		Расходы по переоценке ЦБ
		Расходы от применения встроенных производных инструментов
		Итого по счету 706
		Итого по разделу 7
		Итого по активу
		Итого по пассиву

Лицевые счета

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Кассовые операции: понятие, виды и порядок ведения. Характеристика функций расчетно-кассовых операций. Анализ организации расчетно-кассового обслуживания клиентов на примере Сбербанка России. Пути совершенствования расчетно-кассового обслуживания.

дипломная работа , добавлен 29.03.2015

Экономическая сущность расчетно-кассового обслуживания. Определение форм расчетных операций, их содержание и значение. Анализ организации расчетно-кассового обслуживания физических лиц в ЗАО "Альфа-Банк" и перспективы его развития в Республике Беларусь.

дипломная работа , добавлен 12.12.2009

Принципы организации безналичных расчетов в коммерческом банке. Методология и нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов банка ОАО "Уралсиб". Анализ комиссионных доходов и расходов коммерческой организации.

дипломная работа , добавлен 02.11.2012

дипломная работа , добавлен 19.12.2009

Нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассовых операций. Принципы организации системы расчетов. Услуги банка корпоративным клиентам при обслуживании внешнеторговой деятельности. Анализ операций расчетно-кассового обслуживания клиентов в ОАО "Уралсиб".

дипломная работа , добавлен 23.05.2010

Нормативно-правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания клиентов – юридических лиц в коммерческом банке. Зарубежный опыт банковских технологий по безналичным расчетам. Валютное регулирование в Российской Федерации в современный период.

дипломная работа , добавлен 18.11.2017

Теоретические и организационные аспекты расчетно-кассового обслуживания в банках второго уровня: понятие, виды, функции, принципы организации и проведения. Проведение анализа системы расчетно-кассового обслуживания на примере АО "Евразийский банк".

курсовая работа , добавлен 29.06.2011

Нормативно-правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания клиентов - юридических лиц. Осуществление переводов денежных средств. Изучение схемы при расчетах платежными поручениями. Зарубежный опыт банковских технологий по безналичным выплатам.

дипломная работа , добавлен 08.07.2017

Политика банка в сфере обслуживания юридических лиц. Совершенствование расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в Кузбасском филиале ОАО "УРСА Банк". Особенности предоставления услуг юридическим лицам. Открытие и ведение расчетных счетов клиентов.

дипломная работа , добавлен 25.12.2015

Анализ существующих плановых тарифов на расчетно-кассовое обслуживание и обоснование объемов расчетно-кассовых операций в банке. Доходы и расходы банка от данных операций, направления и принципы их учета. Пути повышения эффективности кассовых операций.

Сейчас законодательно создается ситуация, когда для расчетов используются различные посредники. Ранее взаимодействие шло непосредственно между заинтересованными сторонами. Но сейчас такое является маловероятным. Для этого существует целый ряд объективных причин. Мало что сейчас идет мимо банков. Что же представляет собой банковское расчетно-кассовое обслуживание?

Общая информация

Основное направление деятельности для любого финансово-кредитного учреждения - это расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов. Для этой цели предлагаются следующие возможные операции с денежными потоками:

Регистрация.
Учет.
Хранение.
Перерасчет.
Инкассация.
Перемещение.

Чтобы начать действовать, следует заключить договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание клиента. По нему в дальнейшем и будут осуществляться финансовые операции. Зависимо от валюты и специфических моментов максимальное количество открытых счетов может разниться. Следует отметить, что физическим и юридическим лицам предлагаются разные пакеты банковских услуг. Некоторые их них осуществляются на бесплатной основе. Стоимость других регулируется законодательством страны, что является обязательным для всех коммерческих структур. Как осуществляется расчетно-кассовое обслуживание в банке?

Вначале был договор

Когда заключается соглашение, то стороны могут вносить определённые дополнения и требования. В случае несоблюдения правил соглашения провинившийся субъект наказывается взысканием в виде пени. Её размер контролируется законодательством. Вообще при заключении договоров необходимо быть чрезвычайно внимательным. Очень часто сотрудники банка хотят «впихнуть» ещё ряд дополнительных услуг, которые у них есть по внутреннему плану. Поэтому с этим необходимо держать ухо востро.

Правовое регулирование

Наличие рублевого счета (или в другой валюте) позволяет осуществлять большой перечень операций. Правовое регулирование в данном случае используется для обеспечения безопасности размещения, хранения и использования сбережений и прибыли, получаемой вследствие коммерческой деятельности. Для нас в данном случае наибольший интерес представляют:

Гражданский кодекс РФ.
Федеральное законодательство.
Положения Центробанка РФ.

Но всё же, наиболее существенным на бытовом уровне является договор, который заключается различными сторонами. При разрешении споров и конфликтов он выступает в роли главного регулирующего механизма. Поэтому следует очень хорошо разбираться во всех аспектах и нюансах подписываемых документов, чтобы получить качественное банковское расчетно-кассовое обслуживание.

Зачем это необходимо?

Открытие счета - это необходимая мера для получения доступа к базовому пакету банковских услуг. Это позволяет обеспечить грамотный подход во время ведения оперативной коммерческой деятельности. В данном случае государство посредством законодательства регулирует такие моменты:

Зачисление поступивших средств.
Перечисление сумм на счета иных граждан.
Хранение денег.

Следует отметить, что в договорах дополнительно могут прописываться обязанности и права сторон, а также различные специфические особенности. А теперь давайте поговорим тематически. Первоначально - про банковское расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц. Под этим подразумевается комплекс услуг, главная цель которого - удовлетворение потребностей организаций и предприятий. В данном случае чрезвычайно важным является бесперебойное оперативное движение денежных средств. Особенный момент - это доступ и возможность осуществления валютных операций. Их можно осуществлять, когда есть три вида счетов:

Для приобретения валюты.
Транзитный.
Текущий.

Но основная задача - это осуществление операций с наличными средствами. Финансовые учреждения могут предоставить не только базовые услуги вроде приёма, выдачи и учета, но и помочь с инкассацией и другими манипуляциями.

Работа с физическими лицами

Но наиболее распространённым является всё же взаимодействие с рядовыми гражданами. Банковское расчетно-кассовое обслуживание физических лиц представляет собой отдельную сферу деятельности этих финансово-кредитных учреждений. Следует отметить перспективность этого направления благодаря значительной аудитории клиентов. Так, к услугам населения предлагается:

Открытие/закрытие счетов.
Выдача налички в кассе отделения.
Осуществление переводов денежных средств.
Начисление определённого процента на остаток собственных денежных средств на счету.
Перевод по поручению.
Проведение операций по договоренности.
Формирование и предоставление справок по всем движениям средств.
Проведение денежных переводов.
Приём средств для оплаты налогов, штрафов, страховок и услуг ЖКХ.

Это, так сказать, базовый комплект. Но можно получить и ряд дополнительных услуг, задача которых автоматизировать движение средств и облегчить финансовый контроль. Что может предложить расчетно-кассовое обслуживание? Сбербанк, к примеру, предлагает такие преимущества:

Получение заработной платы, стипендии или пенсии.
Снятие наличности в банкоматах (только при наличии пластиковых карт).
Осуществление оплаты услуг и товаров посредством Интернета.
Внесение денежных средств в различные фонды.
Осуществление выплат для удовлетворения личных нужд.

Сейчас очень большую роль играют различные интернет сервисы, что предоставляют населению ряд комфортных инструментов.

Чем они являются на практике?

Как выглядит расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов. Санкт-Петербург и Москва по качественному уровню немного отличаются от, скажем, Рязани, но в общем, все базируется на одних принципах. Так, всё строится на быстром и безопасном выполнении поручений, создании выписок и оповещение о движении средств. Каждый может самостоятельно выбирать комплект услуг, что позволит наибольшим образом удовлетворить свои запросы. Следует понимать, что все экономические отношения, что строятся между финансово-кредитной организацией и её клиентом, базируются на определённых поручениях и своевременности их выполнения. Сегодня можно действовать как в реальном, так и виртуальном пространстве. Причем в последнем случае нет нужды присутствовать лично в отделении, что довольно комфортно, и позволяет экономить время, силы и деньги. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка также способствует значительному уменьшению количества времени, что нужно на осуществление операции с точки зрения пользователя.

Валютные операции

Так уже вышло, что субъекты предпринимательской деятельности при расширении поля своей работы просто обязаны взаимодействовать с какими-то иностранными партнерами. Из-за этого возникает потребность использования евро или долларов для расчетов. В этом случае для законного использования валюты другой страны необходимо иметь три счета. Ранее они уже были перечислены. Сейчас осталось только разобраться с их предназначением. Итак, на текущий счет зачисляются денежные средства, чтобы в дальнейшем использовать их. Транзитный используется для осуществления контроля и размещения выручки.

Валютные счета используются для учета денежных средств иной страны, что были куплены на национальном рынке. С юридической точки зрения всё выглядит следующим образом: банк осуществляет покупку или продажу на основании создаваемых клиентом поручений. Также на каждую финансовую организацию возложена ответственность за осуществление конверсионных операций. Ведь юридические лица у нас сейчас обязаны продавать часть заработанной на международной коммерческой деятельности валюты на рынке.

Безналичный расчет

Сейчас в мире наметилась тенденция постепенного избавления от наличности. Не стало исключением из этого и расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов. Так, сейчас в торговых точках устанавливаются специальные терминалы, с помощью которых можно провести оплату товаров, услуг и работ, имея только пластиковую карту, выпущенную финансово-кредитной организацией. Раньше это было возможно только для крупных организаций и структур. Но по мере удешевления стоимости внедрения такого положения, терминалы можно встретить и на предприятиях средней руки. Проникновение новых технологий ограничено платежеспособностью организаций, ведь сейчас необходимо оплатить:

Установку нужного оборудования.
Урегулирование правовой специфики деятельности.
Проведение подготовительных процедур для использования в торговых точках расчета пластиковыми картами.

Безналичный расчет в мировой сети

С этим немного попроще. Безналичный расчет может быть использован всеми предприятиями, деятельность которых не противоречит правилам международных платежных систем. Для этого необходимо:

Представить доказательства осуществления санкционированной коммерческой деятельности.
Вести разрешенный в мировой сети вид предпринимательства.
Иметь правильно оформленную виртуальную торговую площадку.

Важную роль здесь играют процессинговые центры, на которые возложена координация расчетов в мировой сети. Все платежи, что осуществляются, обрабатываются ними в автоматическом режиме. Это позитивно сказывается на функционировании электронной коммерции.

Ситуация в Российской Федерации

Расчетно-кассовое обслуживание является больше платной услугой. Но существенным дополнением является наличие пакета бесплатных преимуществ. Рассмотрим небольшой пример. Допустим, что у нас есть физическое лицо, на счету которого десять тысяч рублей. Если оно захочет перевести свои деньги на счет другого банка, то с него будет снята определённая комиссия. Но если физическое лицо захочет рассчитаться в магазине с помощью пластиковой карточки, то никаких дополнительных платежей за это (как правило), взиматься не будет.

Все финансово-кредитные организации действуют в рамках строго оговоренного и регламентированного законодательства. Зависимо от собственных возможностей они могут расширять ассортимент предоставляемых ими продуктов, чтобы максимально удовлетворить запросы населения. Благодаря развитому банковскому сектору в Российской Федерации обслуживаются и физические, и юридические лица. Для каждой из этих групп (а также их составляющих) подготавливаются свои пакеты услуг, обладающие существенными отличиями.

В заключение

Вот, в общем-то, и всё, был дан поверхностный осмотр расчетно-кассового обслуживания. Но не следует думать, что на этом тему можно закрывать. Здесь было рассмотрено множество различных аспектов и поверьте, для каждого из них можно написать статью по размерам не меньше, чем эта. Благо, дело это не новое, и рассказывать здесь можно много о чем. Ведь сектор банковских услуг существует даже не одно столетие, пускай на территории стран бывшего Советского Союза он и развивался в немного альтернативном направлении.

Приветствую вас, друзья! Вспомните, когда в последний раз вы рассчитывались в магазине наличными? Уверен, что большинство из вас использует кэш для мелких покупок, оплачивая большую часть своих приобретений посредством безналичных платежей . И если обычные физлица активно используют возможности расчетных счетов, что уж говорить о предприятиях. Сегодня расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц стало в буквальном смысле неотъемлемой составляющей бизнеса, как малого, так и большого. Вряд ли кто-то будет спорить относительно того, что доверить банку расчетный счет – решение крайне ответственное и требующее максимальной серьезности . По факту все затраты компании, безопасность денежных потоков и, как следствие, ее прибыльность оказываются в руках банка. В этой статье я хотел бы более детально осветить тему РКО, рассказать вам, что собой представляет такое обслуживание, и в каком банке искать самые выгодные тарифы .

Что такое РКО и как оно работает?

Итак, предлагаю первым делом выяснить, что такое расчетный счет, а потом переходить к основной теме обзора. Расчетный счет – это счет юр. лица с самостоятельным балансом в банковском учреждении, который предназначен для сбережения денежных средств, осуществления безналичных операций с другими юридическими или физическими лицами.

Исходя из этого определения можем раскрыть суть рассчетно-кассового обслуживания. РКО является системой банковских услуг , с помощью которой обслуживаются счета физических и юридических лиц, проводятся все денежные операции в любых валютах.

Чтобы пользоваться такого рода возможностями, потенциальным клиентам необходимо направить в банк определенный пакет документов и заключить с ним соответствующий договор . Правовые аспекты РКО закреплены в Законе «О банках и банковской деятельности », а также определяются нормативно-правовыми актами Центрального Банка Российской Федерации.

Расчетный счет – это счет юр. лица с самостоятельным балансом в банковском учреждении, который предназначен для сбережения денежных средств, осуществления безналичных операций с другими юридическими или физическими лицами

Сегодня без РКО не обходится практически ни одна организация. Кроме того, необходимость в безналичном денежном обороте возникает и у физических лиц. Именно по этой причине без расчетно-кассового обслуживания не проводится ни одна безналичная операция, не снимаются и не заводятся на счет наличные средства, не ведутся счета в валюте и не оформляются выписки о выполнении операций по расчетным счетам.

РКО для юрлиц в кредитных организациях подразумевает ведение всех операций по расчетным счетам. Сюда относятся и начисление зарплат, и выплата пенсий, и стипендиальное обеспечение, и прочие аналогичные выплаты. Стоит заметить, что транзакции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте .

Состав услуг

Если говорить об основополагающих услугах этой сферы, то их можно свести в единую классификацию:

безналичные расчеты;
наличные расчеты;
оформление банковских выписок по счетам.

Осуществляя работу со счетами и кассовыми операциями, банковские организации используют специальные формы :

платежные поручения (если речь идет о расчетных счетах для оплаты) или, как их еще называют, «формы 0401060 »;
формы для зачисления наличных на банковские счета;
чеки , которые выдаются в момент снятия средств в виде наличных со счета.

Подписание договора о предоставлении расчетно-кассового обслуживания означает, что фирма имеет право получить чековую книжку . Она является одним из основных инструментов обналичивания средств, которые необходимы для оплаты труда персонала компании и прочих ее нужд.

С целью совершенствования расчетно-кассового обслуживания многие банки предлагают своим клиентам воспользоваться системой «Банк-Клиент ». Ее специфика заключается в том, что помимо базового пакета услуг, клиенты получают еще и дополнительные опции вроде инкассации или удаленного доступа к расчетным счетам.

Однако здесь нужно быть готовыми к тому, что если основной блок услуг банк предоставляет на безвозмездной основе или совсем за минимальную плату, то за сопутствующие опции придется заплатить. В общем-то, ничего удивительного в этом нет, ведь, как не крути, но банк – это коммерческая организация.

оформи РКО и пользуйся 2 месяца бесплатно

Из чего состоит РКО?

В соответствии с договором расчетно-кассового обслуживания банк предоставляет клиентам такой перечень услуг:

оперативное и бесперебойное движение денежных средств;
проведение валютных операций ;
прием и выдача наличных средств.

Для успешного выполнения вышеперечисленных задач банки используют специальные финансовые инструменты. Разумеется, что основным является расчетный счет, после открытия которого можно будет получить доступ к другим продуктам банка, связанным с обращением финансов. К ним можно отнести такие:

Безналичные операции

Это и оперативное выполнение клиентских поручений, и регулярное информирование о приходных и расходных операциях, и выдача банковских выписок. Чтобы управлять финансами клиента, банки могут выбрать для себя определенный пакет услуг, в который будут входить основные и дополнительные операции.

Компании могут взаимодействовать с кредитными организациями двумя способами:

Классическим , передавая распоряжения в бумажном виде из рук в руки либо через доверенных лиц. Однако, в этом случае придется тратить время на поездки в банковский офис;
Онлайн . Используя интернет-банкинг для управления финансами, все платежные требования и поручения можно выполнять дистанционно. Такое взаимодействие предпочитает преимущественное большинство компаний.

Тарифы на РКО могут значительно отличаться в зависимости от того, какие услуги будут заказаны.

Валютные операции

Если организации необходимо осуществлять свою деятельность не только в национальной валюте, ей нужно открыть еще и валютный счет, а точнее сразу три счета:

текущий (чтобы распоряжаться уже имеющейся у юридического лица валютой);
транзитный (чтобы вести учет приходящей выручки);
счет, на котором будет вестись учет всей купленной в пределах внутреннего рынка валюты.

В пакет услуг по расчетно-кассовому обслуживанию валютных счетов входят:

купля/продажа валюты на основе поручений компании;
продажа валютной выручки в установленном законом объеме;
конверсионные операции;
прием платежей или их отправка для проведения экспортно-импортных клиентских сделок.

Эквайринг и интернет-эквайринг

Для начала предлагаю выяснить, что такое эквайринг для предпринимателя в принципе. Представьте себе ситуацию, что ваше предприятие находится на РКО в какой-то кредитной организации. Это значит, что вы можете пользоваться услугой приема банковских карты, чтобы взимать оплату за товары в своей торговой точке – эквайрингом. Финансовые организации, которые реализуют такого рода деятельность, называют банками-эквайерами. Хочу обратить ваше внимание на то, что они не только проводят установки соответствующего оборудования в магазинах, но и занимаются организацией мероприятий по использованию карт.

Аналогом этой услуги является прием оплаты через карты в интернете. В таком случае терминалом для считывания информации выступает специальная форма, заполняемая покупателем. Этот вид деятельности именуется как интернет-эквайринг.

Операции с наличными денежными средствами

Cразу же после заключения договора на РКО предприятие может оформить в банке, который будет заниматься обслуживанием, чековую книжку. Альтернативным, более современным вариантом этого платежного инструмента можно считать корпоративную банковскую карту. Оформление такого пластика сопровождается привязкой карты к вашему счету, на котором кредитная организация будет регистрировать все платежные операции, выдавать выписки по обороту и остатку, вести учет денежных средств на расчетном счете.

Инкассация

Услуга, которую рекомендуется заказать всем предприятиям, которые регулярно вносят или получают большие суммы средств. Банк обеспечит сбор и перевозку наличных или любых других ценностей между организациями, обеспечив тем самым их безопасность и сохранность.

Интернет-банкинг или мобильный банкинг для юридических лиц

Сразу скажу, что такие услуги предоставляют только самые продвинутые банки, а потому не удивляйтесь, если ваша кредитная организация не сможет обеспечить вам дистанционный доступ к вашему расчетному счету.

На что обращать внимание в первую очередь?

Выбор банка для РКО – задача непростая. Чтобы немного облегчить ее, я предлагаю вам ориентироваться при выборе на такие моменты:

Надежность банка

Сразу говорю вам, что рассматривать ТОП-30 лучших государственных банков не стоит. Да, они действительно надежны из-за большого количества активов и денежных оборотов внутри этих банков. Однако они неповоротливы, недостаточно гибки в вопросе документооборота и решения нестандартных задач. Кроме того, в качестве бонуса от взаимодействия с этими банками мы получаем еще и сверхпридирчивый отдел финансового мониторинга и валютного контроля. Учитывая то, что заморозить наши платежи на ровном месте и потребовать огромный перечень документов, чтобы подтвердить тот или иной перевод – это для них дело привычное, проблем в моменты, когда платежи нужно провести быстро, нам просто не избежать.

Лучше всего отдавать предпочтение коммерческим банкам с гибкой системой и ориентацией на клиента. Разумеется, не стоит относить свои деньги в какую-то шарашкину контору, банк должен иметь лицензию ЦБ РФ, но при этом не напрягать клиентов неадекватно навязчивым контролем, помогать решать сложные и нестандартные проблемы, закрепляя за вами по-настоящему компетентного менеджера. Идеально, если банк еще и организует прием большинства документов в режиме онлайн через интернет или мобильный банк, привязанный к вашему РКО.

Рассматривать ТОП-30 лучших государственных банков не стоит, лучше отдавать предпочтение коммерческим

Абонентская плата

Сумма оплаты за обслуживание счета на рынке России варьируется в пределах 500-3000 рублей . Здесь все зависит от того, какой пакет услуг включен в этот тариф. Например, наличие 100 бесплатных платежек в месяц, сниженные комиссии или определенный лимит без комиссий на переводы средств на счета физлиц (простые дебетовые карточки), составление налоговой отчетности и тому подобные мероприятия. Выгоднее будет сотрудничать с тем банком, который за меньшее количество денег предложит вам наибольшее количество подобных плюшек, способных сохранить ваше время, деньги и нервы.

Стоимость платежного поручения

Варьируется в пределах 15-40 рублей за одно платежное поручение. Средняя рыночная стоимость составляет 23 рубля. К тому же, многие банки предлагают своим клиентам услугу платежного перевода вне очереди . Представьте себе, что расчетный день в вашем банке заканчивается в 8 вечера по местному времени. Это значит, что все платежи по счетам будут проводиться строго до указанного времени, и чем ближе стрелка часов будет подходить к отметке «8», тем меньше у нас с вами будет шансов на то, что платеж успеют провести до конца дня. Однако за 300 рублей (тариф может отличаться) мы можем продвинуться в очереди и обеспечить перевод платежа в течение сегодняшнего дня, отбросив других клиентов на завтрашний день. Такая функция работает в банках, которые проводят большую часть операций вручную.

Предположим, что ваш директор уезжает во внеплановую командировку, и ему позарез нужны суточные или командировочные прямо сегодня. Очевидно, что деньги нужны до 9 часов вечера. В этой ситуации вариант с повышенным приоритетом будет очень кстати и исключит необходимость перевода на личную банковскую карту сотрудника.

Комиссия за снятие в кассе или по чеку

Обращайте внимание на размер комиссии: от какой суммы она зависит и при каких объемах уменьшается или увеличивается. Процент комиссионных на рынке РКО варьируется в пределах 0.5-1.5%. Бывают варианты и в 4-8% от суммы снятия, но это уже схемы обналичивания. В данном случае все зависит от банка, с которым вы захотите работать, и от того, насколько вам это нужно.

Строгость финансового мониторинга

Очень важный показатель. Финансовый мониторинг есть в каждом банке. Нас с вами должно интересовать, в каком из них могут закрыть глаза на частично серые схемы работы юрлица. Даже если вы работаете исключительно честно, платите все налоги, я настаиваю на том, чтобы вы открывали счета в топовых коммерческих банках. Как бы там не было, но банки-гиганты никогда не отказываются от того, чтобы промурыжить документы на ровном месте. Поэтому нужно найти золотую середину надежности банка и его адекватности в отношении финансовых операций клиентов. Не советую открывать счета в малоизвестных или финансово нестабильных банках. Такие организации дают зеленый свет практически всем видам деятельность и обналичивают всё, что движется. Такие Робин Гуды проживают не более 2-3 лет до тех пор, пока их «лавочку» не решает прикрыть ЦБ. К сожалению, никто не гарантирует, что ваши оборотные средства когда-нибудь вернутся на счета вашей фирмы после закрытия такого банка.

Начисление на остаток денег на счете

Многие банки сейчас предлагают услугу, аналогичную начислению процентов на остаток средств у дебетовых карт. Например, на вашем расчетном счете лежит сумма 2 000 000 рублей. Эти деньги просто пылятся на балансе, поскольку в ближайшие 1-5 дней не предвидится никаких движений. Эти деньги можно положить на внутренний накопительный счет , где на них дополнительно будет начисляться 6-9% годовых . Это позволит прокрутить проценты и дать деньгам возможность немного поработать на благо компании, а не просто лежать на счету мертвым грузом. Часто бывают ситуации, когда вам нужно расплатиться с поставщиками через неделю, а необходимая сумма лежит на счету уже сейчас. Согласитесь, глупо будет не воспользоваться деньгами во время этого простоя.

Сроки работы операционистов и обработки платежей

Это время, за которое проводятся платежи по расчетным счетам в ручном режиме . В разных банках сроки могут отличаться и варьироваться в пределах 9-20 часов в сутки. Современные банки предлагают проводить платежи по многим позициям в автоматическом режиме. Чем круче банк, тем больше операций он автоматизирует, оставляя для ручной работы лишь проверку крупных сумм и зарубежные операции в валюте.

Интернет-банк

Как и в любом виде личных кабинетов, здесь главное - это удобство и экономия времени клиентов . Интернет-банкинг позволяет создавать шаблоны платежей, вести документооборот операций: отправленные/подписанные или ждут отправки, в обработке, выполненные и так далее; вести отчетность и статистику по совершенным операциям и суммам. Кстати, рекомендуемые мной банки Тинькофф и Точка имеют в своем арсенале еще мобильные банки для юрлиц , что позволяет проводить все операции по расчетному счету прямо с телефона. Самое главное в этом случае - не забывать об информационной безопасности . Удобство удобством, но если вы потеряете или забудете свой телефон, только представьте, сколько проблем вы можете заработать, и сколько денег потерять. Чтобы не дать мошенникам добраться до вашего мобильного приложения РКО, используйте пароли и надёжную блокировку. Поговорите со своим менеджером и выясните, какими регламентами пользуются в таких ситуациях.

Условия привязки карты

Многие банки предлагают привязать «бизнес-карту» к РКО. Здесь следует обратить внимание на годовую абонентскую плату, наличие сети банкоматов (% за снятие наличных денег и ежемесячные лимиты на снятие). Если это будет выгоднее снятия средств по чеку в кассе, то почему бы не сэкономить свое время и не воспользоваться услугами банкомата?

Техническая поддержка банка и закрепление за вами менеджера

Этот момент не столь важен, но все равно очень помогает, когда возникают вопросы, ответов на которые в открытых источниках не найти. Замечательно, если за вами будет закреплен человек с внутренним номером или рабочим мобильным телефоном, который будет знать, кто вы и какая у вас система работы. Это позволит решить проблему бесконечного повторения одних и тех же вещей на горячей линии банка с постоянными ожиданиями. Согласитесь, нередко приходится чувствовать себя попугаем, когда, объяснив проблему оператору, оказывается, что эта проблема ему неизвестна, и он вынужден перепоручить ее решение другому специалисту. Чтобы избежать столь неприятного общения, при открытии счета поинтересуйтесь, можно ли вам получить контакты вашего менеджера, а затем позвоните ему, чтобы познакомиться и проверить, правильный ли вам дали номер.

Бумажный вопрос: какие документы нужны для РКО?

Чтобы открыть расчетный счет в банке для ИП , нужно будет предоставить кредитной организации следующий пакет документов:

паспорт;
идентификационный номер;
регистрационный номер индивидуального предпринимателя.

А вот юридическим лицам, имеющим статус ООО, АО, ПАО и тому подобные, нужен будет пакет потолще. От них кредитная организация требует:

регистрационный номер;
идентификационный номер;
Устав компании;
Приказ о назначении Директора предприятия;
прочие учредительные документы юридической особы.

Более детальную пошаговую инструкцию, как открыть расчетный счет в банке, вы найдете в моей отдельной статье.

Какие банки дают самые выгодные условия по РКО

Помните, как мы выбирали банк, в котором можно оформить выгодные ? Тогда мы перебрали с вами немало кредитных организаций и пересмотрели несколько десятков пластиковых карт, прежде чем смогли найти наиболее подходящий для себя вариант. В случае с РКО дело обстоит еще сложнее. Не так уж просто найти банк, которому можно всецело доверить свои деньги и позволить вести расчетный счет компании. Выбор должен основываться на многих факторах. Я предлагаю вам рассмотреть предложения двух крупнейших банков страны и решить, какое из них вам ближе всего.

ТКС

Тинькофф, помимо системы смс-оповещения, кредитования бизнеса, интернет-эквайринга и прочего, предлагает целых два месяца бесплатного обслуживания счета и платежей . С банком можно будет сотрудничать удаленно через личный кабинет в приложении. Программу можно скачать на мобильный или планшет, можно работать с банком через браузер. Кроме того банк позволяет экономить время на сдаче налоговой отчетности, поскольку самостоятельно разбирается с налогами, фиксированными взносами и автоматически рассчитывает все выплаты, формирует платежные поручения и напоминает о необходимости их перечисления. Все, что от вас требуется – подписать декларацию и отправить ее из своего личного кабинета.

Вы можете выбрать для своего бизнеса один из трех тарифов на РКО:

«Простой 490 рублей в месяц . Первые три платежа можно будет провести совершенно бесплатно, а каждый последующий будет стоить 49 рублей. За пополнение счета нужно будет отдать 299 рублей;
«Продвинутый », стоимость которого составляет 990 рублей в месяц . Бесплатно в рамках этого тарифа можно провести 10 платежей, а все последующие будут стоить 29 рублей. Безлимитные платежи обойдутся клиентам в 990 рублей в месяц. А вот за пополнение счета придется уплатить комиссию в размере от 99 рублей, если за раз счет будет пополнен на сумму до 100 тысяч рублей, или 749 рублей, если речь идет о сумме в пределах 100-300 тысяч;
«Профессиональный », стоимостью 4990 рублей . Каждый платеж здесь стоит 19 рублей, а приобретение пакета безлимитных платежей обойдется в 1990 рублей ежемесячно. Пополнение счета стоит точно так же, как в случае с «Продвинутым » тарифом.

Доверить РКО банку ТКС

Точка

Банк «Точка », который является филиалом системообразующего банка «Открытие », предлагает перенести весь процесс открытия счета в онлайн. Сразу же после подачи заявки за предпринимателем закрепляется номер счета, который смело можно указывать в договорах и передавать его своим контрагентам. Банк самостоятельно уведомляет налоговую об открытии счета и сообщает партнерам клиента о смене реквизитов. К расчетному счету можно подключить овердрафт , чтобы подстраховать себя в случае кассового разрыва, накопившейся дебиторской задолженности или при увеличении оборота. Кроме того, можно пользоваться услугами валютного контроля, эквайрингом, инкассацией и прочими услугами кредитования и страхования.

Банк предлагает тарифы на РКО трех категорий:

«Лоукост » с ежемесячной оплатой в 750 рублей . Такой тарифный план позволяет совершать 5 бесплатных платежей в месяц, снимать до 100 тысяч рублей без комиссии в любом банкомате. Кстати, возможность обналичивания средств автоматически решает проблему, как снять деньги с расчетного счета;
«Эконом » стоимостью 1900 рублей в месяц – это начисление 7% на остаток средств на расчетном счете (для тех, кто не знает, как посчитать проценты, советую прочесть мою статью « »), 100 бесплатных платежей в месяц, возможность снятия 200 тысяч рублей со счета;
«Бизнес » за 7500 рублей в месяц – 7% годовых на остаток средств, 500 бесплатных платежей и целых 300 тысяч рублей, которые можно обналичить в любом банкомате с 0% комиссии.

Начать сотрудничество с Точкой

Резюме

Ну что, подытожим? Уверен, что после прочтения этой статьи вы все пришли к одному, единому выводу – без расчетно-кассового обслуживания сегодня не может существовать ни одни предприниматель. Плюсы этой услуги очевидны, ведь возможность осуществления безналичных расчетов помогает нам сделать свою жизнь проще, удобнее и мобильнее. Даже несмотря на то, что РКО подразумевает дополнительные затраты, такое обслуживание экономит время , поскольку все операции по расчетному счету можно проводить через смартфон с доступом к интернету.

Искренне надеюсь, что после прочтения этого обзора вы отбросите все сомнения относительно того, платить или не платить за РКО, и начнете экономить свои силы и время, делегировав часть работы банку. На этом у меня все. Как всегда прошу вас делиться своими впечатлениями от РКО в комментариях, рассказывать, в каких банках вы заказываете обслуживание и почему. А пока я прощаюсь, до скорых встреч!

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter . Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!

Какие особенности сопровождают расчетно-кассовое обслуживание физических лиц? Что это вообще такое? Какие преимущества мы получаем? Чему следует уделять внимание при регистрации? На эти и множество других вопросов будут даны ответы в статье.

Общая информация

Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц - это название операции открытия и последующего ведения банковских счетов, которые принадлежат конкретным людям. Для финансовых учреждений это очень выгодный и важный вид деятельности. Прежде всего хотя бы тем, что в таких случаях людьми и компаниями банкам передаются значительные суммы денег. И это важный аспект, согласно которому последние и отличаются от иных финансовых учреждений. Кроме того, привлечение лиц позволяет устанавливать с ними деловые связи, которые в последующем перерастают в иные, более тесные формы сотрудничества. К таковым можно отнести: предоставление банковских гарантий, факторинг, лизинг, кредитование, траст и тому подобные операции. Отношения благодаря этому являются прочными, ведь когда финансовое учреждение и клиент доверяют друг другу, они становятся взаимовыгодными и взаимозаинтересованными партнерами.

Какие же преимущества получают физические лица?

Мы можем:

Осуществлять любые платежи, которые никак не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.
Зачислять средства, поступившие на имя владельца.
Осуществлять конверсионные операции.
Проведить регулярные фиксированные платежи (но только в том случае, если на это есть специальное поручение клиента).

Хотя, конечно, есть и определённые специфические особенности. Так, если суд постановит, что по определённой причине необходимо списать конкретную сумму, это будет выполнено без проблем. В таком случае следует только подчиниться, что и делает банк. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц всё же, несмотря на такую специфику, является полезнейшим инструментарием, который необходим и широко используется.

Различные особенности

Необходимо поговорить о такой вещи, как тарифы. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, как уже ранее упоминалось, очень выгодно банку. Но не только из-за того, что его посредством обеспечивается капитал, за который не нужно платить проценты, но и благодаря снятию комиссий. Ради справедливости следует отметить, что правилом хорошего тона считается не снимать никаких дополнительных платежей, если они осуществляются в рамках одного финансового учреждения. Но если операции осуществляются между различными банками, приходится платить комиссию. Её размер относительно невелик, но составляет всё же несколько процентов. У тому же в таких случаях возникает определённая специфика в плане работы. Не стоит забывать, что обычный срок банковского платежа - три дня. Да, сейчас они проходят практически мгновенно, но если приказ о оплате или расчёте передан после рабочего дня, может возникнуть задержка до следующего утра. Поэтому, выбирая, кто же будет обслуживать проводимые транзакции, следует детально расспросить про то, что и как организовано.

25 000 ₽

Узнать подробнее

Получить

50 000 ₽

Удвоение платежа на сумму до 50 000 рублей

Узнать подробнее

Получить

Эльба - сервис, который заменяет бухгалтера. Подходит ИП и директорам ООО на УСН, ЕНВД и патенте.

12 месяцев

Тарифа «Премиум» бесплатно для новых ИП и 90 дней для ИП старше 90 дней

Узнать подробнее

Получить

Яндекс.Такси для бизнеса помогает компаниям оптимизировать расходы на поездки сотрудников и упростить их контроль

1 500 ₽

Бонусные 1 500 рублей на корпоративный счёт Яндекс.Такси

Узнать подробнее

Получить

4 500 ₽

Узнать подробнее

Получить

Бесплатно

Сделаем удобный сайт для вашего бизнеса

Узнать подробнее

Создать сайт

1 500 ₽ в подарок на услуги Яндекс.Такси для бизнеса

Яндекс.Такси для бизнеса - это сервис заказа такси для корпоративных клиентов с управлением через личный кабинет и наглядной отчетностью.

Преимущества :

Скорость подачи. Быстрый заказ в приложении и подача за 4–5 минут

Поддержка 24/7. Обращайтесь в службу поддержки в любое время

Сокращение расходов. Такси может выгодно заменить ваш собственный автопарк

Возможность настройки бюджета и установления лимитов для каждого сотрудника
Наглядная статистика по маршрутам, количеству и стоимости поездок
Электронные акты вместо бумажных квитанций

С нами уже более 35 000 клиентов в 600 городах России

При подключении вы получите подарок - 1 500 ₽ на ваш Лицевой счет в Яндекс.Такси. Для этого:

Перейдите по реферальной ссылке в письме от Юнистрим;
Ознакомьтесь с условиями оферты, нажмите «Подключиться сейчас», заполните форму и подключитесь к сервису, приняв условия оферты;
Единовременно пополните Лицевой счёт в Яндекс.Такси на сумму от 5 000 ₽;
Активируйте полученный промокод номиналом 1 500 ₽.
Предложение действительно только для новых корпоративных клиентов Яндекс.Такси при условии самостоятельного завершения подключения через оферту.
Промокод, а также инструкция по его активации направляются корпоративному клиенту на адрес электронной почты, указанной при заполнении формы.

С помощью промокода вы сможете привлечь новых клиентов, размещая рекламу в Яндекс.Директе. Для эффективного запуска первой рекламной кампании воспользуйтесь услугой бесплатной настройки от Яндекса. Наши специалисты подготовят для вас объявления с учётом специфики вашего бизнеса и настроят счётчик Яндекс.Метрики с нуля, чтобы вы могли накапливать данные и оценивать статистику.

Пожалуйста, обратите внимание: промокодом можно воспользоваться только при оплате первой рекламной кампании.

По всем вопросам, связанным с оптимизацией и настройкой рекламных кампаний, вы можете обращаться к менеджерам сервиса myTarget по эл. почте